Einkommensteuererklärung für eine Wohnung: Verfahren, erforderliche Unterlagen und Berechnung der Höhe des Steuerabzugs

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

In Russland haben die Bürger eine Vielzahl von Vorteilen sowie Rechte und staatliche Unterstützungsmaßnahmen. Beispielsweise können Sie sich einen Teil der Kosten für bestimmte Transaktionen und Dienstleistungen erstatten. Heute interessieren wir uns für die Einkommensteuererklärung für eine Wohnung. Wann ist es möglich? Was erfordert das? Und wie lange auf die entsprechenden Mittel warten? All diese Fragen werden im Folgenden beantwortet. Bei richtiger Vorbereitung treten keine Schwierigkeiten auf.

Definition

Was ist eine Einkommensteuererstattung für eine Wohnung? Bevor man etwas vom Staat verlangt, ist es wichtig zu wissen, womit ein Bürger genau rechnen kann. Andernfalls sind unberechtigte Erwartungen nicht ausgeschlossen.

Die Erstattung der Einkommensteuer wird als Steuerabzug bezeichnet. Es ermöglicht Ihnen, keine Einkommensteuer zu zahlen oder sich einen Teil der Kosten für bestimmte Dienstleistungen und Transaktionen zu erstatten. In unserem Fall sprechen wir über den Erwerb von Immobilien, insbesondere von Wohnraum.

Wofür Sie eine Steuerrückerstattung beantragen können

NDFL beim Kauf einer Wohnung können Sie zurückbekommenweit entfernt von immer. Umgekehrt kann man in manchen Fällen mit zwei Vermögensabzügen gleichzeitig rechnen.

Beim Kauf eines Eigenheims sehen sich die Bürger normalerweise konfrontiert mit:

• grundlegender Vermögensabzug;
• Hypothekenrückgabe.

Wenn also eine Person eine Wohnung auf Hypothek nimmt, hat sie das Recht auf zwei Rückzahlungen auf einmal. Beim Kauf eines Eigenheims ohne Darlehen wird dem Antragsteller nur der Hauptabzug der persönlichen Einkommensteuer angeboten.

Rückerstattungsbetrag

Mit welcher Summe kann in diesem oder jenem Fall gerechnet werden? Leider ist es problematisch, diese Frage eindeutig zu beantworten.

Der Punkt ist, dass die Höhe der steuerlichen Abzüge 13 Prozent der in den einschlägigen Abkommen vorgeschriebenen Beträge beträgt. Aber es gibt gewisse Einschränkungen. Sobald sie erreicht sind, erlischt der Anspruch auf eine Steuerrückerstattung.

Heute können Sie für den Kauf von Wohnungen zurückkehren:

• 260.000 Rubel - in Form des Hauptvermögensabzugs;
• 390.000 Rubel - für Hypothekenzinsen.

Es gibt nichts Schwer zu merkendes in den präsentierten Zahlen. Sobald die angegebenen Beträge zurückerstattet sind, kann eine Person den Kauf von Wohnraum nicht mehr erstatten.

Die Berechnung der Mittel ist ganz einfach. Sie können einen Abzugsantrag nur für den Betrag der in einem bestimmten Steuerzeitraum gezahlten persönlichen Einkommensteuer ausfüllen. Infolgedessen können Sie durch das Einreichen von Dokumenten für mehrere Jahre hintereinander den erforderlichen Geldbetrag sammeln.

Anmeldebedingungen

Die Rückgabe der Einkommensteuer beim Kauf einer Wohnung auf einer Hypothek unterscheidet sich nicht wesentlich von der Registrierung des Hauptgrundabzugs. Diese beiden Operationen unterliegen den gleichen Bedingungen für ihre Verwertung in den zugelassenen Stellen.

Nicht jeder, der ein Haus kauft, hat Anspruch auf Erstattung der Einkommenssteuer für die entsprechende Transaktion. Dazu müssen Sie sicherstellen, dass die festgelegten Voraussetzungen für die Beantragung des Steuerartenabzugs erfüllt sind.

Dazu gehören:

• der Antragsteller besitzt die Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation;
• die Transaktion, für die Geld verlangt werden soll, wurde im Namen eines potenziellen Antragstellers und für sein Geld getätigt;
• der Bürger hat eine offizielle Arbeitsstätte;
• eine Person, die eine Einkommensteuererstattung beantragt, hat ein Einkommen, das der persönlichen Einkommensteuer zu einem Satz von 13 % unterliegt;
• der Antragsteller hat eine Aufenth altserlaubnis in der Russischen Föderation;
• Immobilie, für die Sie das Geld zurückgeben möchten, ausgestellt auf einen potenziellen Bewerber.

Daraus folgt, dass Arbeitslose, sowie inoffiziell Beschäftigte oder als Rentner anerkannte Personen keinen Steuerabzug geltend machen können. Aber das ist nicht ganz richtig.

Für Rentner und Arbeitslose

Ein Beispiel einer persönlichen Einkommensteuererklärung für eine Wohnung wird später vorgestellt. Zunächst müssen Sie sich mit allen Merkmalen und Nuancen der Antragstellung bei den zuständigen Stellen vertraut machen. Andernfalls kann einer Person der entsprechende Dienst einfach verweigert werden.

Rentner und Arbeitslose können ebenfalls einen Grundsteuerabzug beantragenbeim Erwerb von Wohneigentum. Sie haben Anspruch auf die sogenannte Einkommensteuerüberweisung.

In diesem Fall werden bei der Berechnung der Rückzahlungsbeträge für eine Immobilientransaktion die in den letzten drei Jahren gezahlten Steuern berücksichtigt. Der Countdown beginnt ab dem Zeitpunkt, an dem der Antragsteller den Abzug beim Bundessteueramt beantragt.

Das bedeutet, dass der Anspruch auf Erstattung der Aufwendungen für Immobilien aufgrund der Einkommensteuer eines Rentners oder einfach eines nicht erwerbstätigen Bürgers 36 Monate nach der offiziellen Entlassung abgeschafft wird. Es wird sofort nach dem Erscheinen eines neuen legalen Einkommens fortgesetzt und unterliegt einer persönlichen Einkommensteuer von 13%.

Unternehmertum und Rendite

Wie fülle ich die 3-Personen-Einkommenssteuer bei der Steuerrückerstattung aus? Der Kauf einer Wohnung ist ein Geschäft, das mit erheblichen Kosten verbunden ist. Und die Erstattung von sogar dreizehn Prozent der entsprechenden Ausgaben ist eine hervorragende staatliche Prämie. Können Unternehmer es verwenden?

Ja, aber nicht immer. Üblicherweise arbeiten Einzelunternehmer mit besonderen Steuerregelungen. Und das Recht auf eine persönliche Einkommensteuerrückerstattung für den Kauf von Wohnraum bei einem Unternehmer tritt erst bei Zahlung von 13 Prozent des in Form von Einkommensteuer erh altenen Einkommens in Kraft. Dies ist nur auf OSNO möglich.

Daraus folgt, dass ein Unternehmer unter Sonderregelungen keinen Steuerabzug geltend machen kann. Und das nicht nur zum Wohnen. Wenn Sie nach dem allgemeinen Steuersystem arbeiten, erfolgt keine Ablehnung durch das Finanzamt.

Wo bewerben

Die Einkommensteuerrückerstattung beim Kauf einer Wohnung mit Hypothek oder ohne Darlehen ist ein langwieriger und mühsamer Prozess. Ausbildunges kostet viel Zeit und Mühe.

Wo soll ein Steuerabzug eingereicht werden? Idealerweise wenden Sie sich an das Finanzamt am Wohnort eines Bürgers. Sie können aber einen Antrag in der vorgeschriebenen Form beim MFC oder beim One-Stop-Shop stellen.

Seit kurzem ist die Erstattung der Einkommenssteuer in der Russischen Föderation durch den Arbeitgeber möglich. Dieser Ansatz ist nicht gefragt. Die Sache ist, dass eine Person bei der Umsetzung nicht sofort einen bestimmten Abzug in ihren Händen erhält. Sein Geh alt wird lediglich um den entsprechenden Geldbetrag von der persönlichen Einkommensteuer befreit. Diese Option ist nicht für jeden geeignet.

Bewerbungszeitraum

Ein Antrag auf Erstattung der Einkommensteuer beim Wohnungskauf muss innerhalb einer bestimmten Frist gestellt werden. Anderenfalls droht Ihnen eine Weigerung, die entsprechende Dienstleistung zu erbringen.

Die Verjährungsfrist für Lohnsteuererstattungen beträgt derzeit nur drei Jahre. Während dieser Zeit können Sie eine Erstattung der Einkommensteuer für den Erwerb von Wohnraum oder aus anderen Gründen beantragen.

Darüber hinaus können Sie Gelder für alle 36 vorangegangenen Monate auf einmal beanspruchen. Diese Technik wird häufig beim Kauf eines Eigenheims mit Hypothek oder bei der persönlichen Einkommenssteuer für Bildungsleistungen verwendet.

Vielzahl von Anforderungen

Beispiele für Einkommensteuererklärungen beim Kauf einer Wohnung werden weiter unten besprochen. Sie demonstrieren anschaulich, wie viel Geld und wie für eine Immobilientransaktion zurückgegeben werden kann.

Wie oft kann ich mich mit den entsprechenden Aussagen an die autorisierten Stellen wenden? Unendlicher Satz. Bis zu denenbis die zuvor festgelegten Grenzen für Vermögensabzüge erschöpft sind. Die Hauptsache ist, das 3-Personen-Einkommensteuerformular vorzubereiten. Eine Rückerstattung für eine Wohnung ohne ein solches Dokument ist nicht möglich.

In der Praxis beantragen die Bürger in der Regel mehrere Jahre hintereinander beim Föderalen Steuerdienst Erstattungen. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Sie nicht öfter eine Steuerrückerstattung beantragen können.

Kurzanleitung - gehen Sie zum Federal Tax Service

Wie beantrage ich einen Wohnungsabzug? Es hängt alles von der konkreten Situation ab. Angenommen, eine Person bewirbt sich persönlich bei einer autorisierten Stelle (MFC oder FTS) um eine Dienstleistung.

Dann muss er Folgendes tun:

1. Bereiten Sie ein bestimmtes Paket von Dokumenten für die Prüfung eines Antrags auf Abzug vor. Seine Bestandteile variieren je nach Einzelfall.
2. Füllen Sie das 3-Personen-Einkommenssteuerformular aus. Ohne Steuererklärung können Sie keine Rückerstattung für den Kauf einer Wohnung beantragen.
3. Füllen Sie den Antrag des festgelegten Formulars für die Rückerstattung der Einkommensteuer aus.
4. Stellen Sie einen Antrag mit vorbereiteten Unterlagen beim Föderalen Steuerdienst oder MFC am Ort der Registrierung des Antragstellers ein.
5. Warten auf eine Antwort der Steuerbehörde bezüglich der Bereitstellung von Einkommensteuerrückerstattungsdiensten.
6. Warten Sie auf die Überweisung des Geldes auf das im Antrag angegebene Konto.

Klingt, als wäre die Operation nicht schwierig. Tatsächlich bereitet die Vorbereitung der Ausstellung einer persönlichen Einkommensteuererklärung für eine Wohnung große Probleme. Dies gilt insbesondere für die Bildung eines Dokumentenpakets zur Umsetzung der Aufgabenstellung.

Hauptzutaten

So tätigen Sie einen KaufWohnungen und eine Steuerrückerstattung? 3-NDFL ist das Formular, das in diesem Fall unbedingt ausgefüllt werden sollte. Ohne Steuererklärungen geht es nicht. Und welche anderen Dokumente werden für die Umsetzung der Aufgabe nützlich sein?

Eigentlich sind es nicht viele. Eine Person benötigt die folgenden Dokumente, um beim Kauf einer Wohnung die Einkommenssteuer zurückzugeben:

• Reisepass des Antragstellers;
• Beantragung des vorgeschriebenen Formulars;
• Kaufvertrag oder Hypothek;
• Auszug aus der USRN für Wohnungswesen;
• Quittungen, die die Tatsache der Zahlung von Geldern für die Transaktion bestätigen;
• Einkommensbescheinigungen.

Ohne all das kommt der Käufer von Immobilien nicht zurecht. Wie bereits erwähnt, müssen Sie zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer zum Bundessteuerdienst kommen. Rückerstattungen für das Apartment ohne eine solche Erklärung sind nicht möglich. Es wird einfach abgelehnt.

Für Hypothek

Also ist die Rückerstattung der Einkommensteuer in Russland ein verantwortungsvoller Prozess, der große Aufmerksamkeit und vorherige Vorbereitung erfordert.

Wir haben die wichtigsten Dokumente für die Einkommensteuererklärung beim Kauf einer Wohnung berücksichtigt. Darüber hinaus ist es meistens erforderlich, ein zusätzliches Referenzpaket bereitzustellen. Wenn Sie beispielsweise einen Vermögensabzug für eine Hypothek vornehmen, müssen Sie ihn zur autorisierten Stelle bringen:

• Zeitplan für die Zahlung von Zinsen für ein Immobiliendarlehen;
• Schecks und Quittungen, die die Überweisung von Geldern für eine Hypothek belegen;
• Kontoauszüge.

Wie die Praxis zeigt, unterscheidet sich die Ausführung einer Hypothekenrückgabe nicht allzu sehr von der Anforderunggewöhnlicher Vermögensabzug. Sie können sofort beide Arten der Einkommensteuererstattung beantragen.

Wenn es eine Familie gibt

Menschen mit Familien müssen sich mit mehr Papierkram auseinandersetzen. Sie müssen eine zusätzliche Dokumentenliste erstellen.

Normalerweise sind dies:

• Heiratsurkunde;
• Bescheinigung der Eheschließung;
• Geburtsurkunden für alle minderjährigen Kinder;
• Adoptionsurkunden;
• Ehevertrag (falls vorhanden).

Außerdem können Sie den autorisierten Stellen Dokumente vorlegen, aus denen die Verwendung persönlicher Gelder während der Transaktion hervorgeht. Dann hat nur der Ehegatte, dessen Geld für den Kauf eines Eigenheims verwendet wurde, Anspruch auf eine Eigentumsrückgabe. Ansonsten haben sowohl die Ehefrau als auch der Ehemann die entsprechenden Befugnisse.

Über den Arbeitgeber

Wie bereits erwähnt, kann die Einkommensteuererklärung für eine Wohnung über den Arbeitgeber erfolgen. Dies ist nicht der beliebteste Dienst, aber es gibt ihn noch.

Um dieses Angebot zu nutzen, wird empfohlen, den folgenden Aktionsalgorithmus zu befolgen:

1. Um die Bildung eines Pakets von Dokumenten für die Registrierung eines Steuerabzugs durchzuführen. Mit den möglichen Komponenten haben wir uns bereits vertraut gemacht.
2. Füllen Sie das Antragsformular aus.
3. Senden Sie eine Anfrage an den Arbeitgeber.

Danach, wenn alle Unterlagen korrekt ausgefüllt sind, und auch dem Arbeitgeber vollständig zur Verfügung gestellt werden, können Sie die Lohnfreigabe abwartenEinkommensteuer.

Wichtig: Es wird empfohlen, diese Methode bei vertrauenswürdigen Arbeitgebern zu verwenden.

Überprüfungszeit anfordern

Planen Sie eine Rückerstattung für den Kauf einer Wohnung? 3-NDFL - das Dokument, das Sie selbst ausfüllen sollten oder wenden Sie sich an ein Handelsunternehmen, das solche Dienstleistungen anbietet. Eine solche Steuererklärung des festgelegten Formulars wird dem Föderalen Steuerdienst in einer Ausfertigung übermittelt.

Wie schnell erfolgt die Bearbeitung von Steuerabzügen? Dies ist nicht die schnellste Operation. Es dauert etwa 1,5 bis 2 Monate, um einen Antrag in der festgelegten Form zu prüfen. Die gleiche Zeitspanne vergeht bis zur Überweisung des Geldes auf das Bankkonto des Empfängers.

Im Falle der Beantragung des Wohnungsabzugs durch den Arbeitgeber dauert das Verfahren viel weniger Zeit - nur einen Monat. Aber diese Technik ist in der Praxis nicht sehr verbreitet.

Können sie ablehnen

Wird eine Wohnungsrückgabe ausgestellt? 3-NDFL ausgefüllt und dem entsprechenden Dokumentenpaket beigefügt? Dann wird dem Antrag höchstwahrscheinlich stattgegeben. Aber können sie einen Steuerabzug verweigern?

Ja, aber nur wenn es einen triftigen Grund gibt. Eine solche Entscheidung muss von den Finanzbehörden schriftlich begründet werden.

Der Vermögensabzug kann verweigert werden, wenn:

• unvollständiges oder ungültiges Dokumentenpaket;
• keine oder falsche Steuererklärung;
• Transaktion im Auftrag einer anderen Person;
• die Verjährungsfrist ist abgelaufen;
• Bürger stimmt nicht übereindie festgelegten Kriterien, unter denen das Recht auf Vorsteuerabzug besteht;
• festgelegte Limits für Rückerstattungen für Eigentum wurden erschöpft.

Was tun, wenn einer Person der Steuerabzug verweigert wird? Es kommt immer auf die konkrete Lebenssituation an. Oft können Sie innerhalb eines Monats den Grund für die Ablehnung korrigieren und beim Bundessteuerdienst erneut einen Abzug beantragen. In diesem Fall müssen Sie die Einkommensteuererstattung nicht erneut beantragen.

Über das Ausfüllen der Erklärung

Wenn Sie eine Erklärung für den Kauf einer Wohnung ausstellen möchten, müssen Sie, wie bereits erwähnt, unbedingt die 3-Personen-Einkommenssteuer ausfüllen. Dies ist eine Form der Einkommensberichterstattung. Ein Formular des festgelegten Formulars kann beim Föderalen Steuerdienst oder beim MFC angefordert werden.

Um das entsprechende Dokument auszufüllen, ist es besser, spezialisierte Programme zu verwenden. Sie helfen, Steuererklärungen in Form von 3-Personen-Einkommenssteuern schnell zu erstellen, wenn Steuern für eine Wohnung zurückerstattet werden und nicht nur.

Um das entsprechende Dokument erfolgreich abzuschließen, müssen Sie normalerweise Folgendes angeben:

• TIN-Informationen und Passinformationen;
• Angaben aus der 2-Personen-Einkommensteuerbescheinigung, sowie sonstige persönliche Einkünfte;
• Daten aus Zahlungsbelegen für Wohnraum.

Außerdem ist es notwendig, die vorgeschlagenen Code-Bezeichnungen zu studieren. Abhängig davon ändert sich der Zweck der Steuererklärung. Darin ist nichts Schwieriges.

Musterdeklaration

Wir haben herausgefunden, wie eine Steuerrückerstattung beim Wohnungskauf abgewickelt wird. 3-Personeneinkommenssteuer auch gelernt zu füllen.

Sie können oben sehenMustersteuererklärung und deren Fertigstellung. Sollten bei der Erstellung des entsprechenden Dokuments Probleme auftreten, können Sie sich, wie oben angegeben, an spezialisierte Privatunternehmen wenden. Gegen eine Gebühr helfen sie Ihnen bei der Ausstellung eines Steuerabzugs sowie bei der Erstellung von Berichten in Form der 3-Personen-Einkommensteuer.

Nach der Antwort des Föderalen Steuerdienstes

Aber was ist, wenn der Bürger bereits eine Antwort von der Steuerbehörde bezüglich der Gewährung eines Steuerabzugs erh alten hat? Wir müssen sehen, was der Federal Tax Service entschieden hat.

Wenn der Service verweigert wird, müssen Sie den Grund für die Entscheidung untersuchen. Wenn Sie es reparieren können, sollten Sie sich beeilen. Der Bürger hat nur 30 Tage Zeit, um die Situation zu korrigieren. Andernfalls müssen Sie den Antrag von Anfang an ausfüllen. Wenden Sie sich auch an den Federal Tax Service.

Wenn Ihr Antrag auf Steuerabzug genehmigt wird, müssen Sie nichts unternehmen. Sei einfach geduldig und warte. Nach einigen Monaten wird der fällige Abzugsbetrag auf das im Antrag angegebene Bankkonto überwiesen.

Wichtig: Einkommensteuererstattung für die Wohnung erfolgt nicht in bar.

Schlussfolgerung

Wie fülle ich die 3-Personen-Einkommenssteuer für den Kauf einer Wohnung aus? Die Antwort auf diese Frage wird Sie nicht mehr lange zum Nachdenken bringen. Wir haben ein Beispiel für die Dateneingabe in die Steuerberichterstattung gesehen.

Ab sofort ist klar, wann und unter welchen Bedingungen eine Rückerstattung für den Kauf von Immobilien möglich ist. Dies wird bei richtiger und rechtzeitiger Vorbereitung nicht die schwierigste Operation sein. Es wird lediglich empfohlen, zunächst die 3-NDFL-Erklärung auszufüllen. Die Rückgabe der Wohnung nach Erstellung der Steuererklärung wird maßgeblich durchgeführtschneller und ohne ernsthafte Schwierigkeiten.

Wenn eine Person keine Zeit oder keine Lust hat, selbstständig bei den Behörden eine Erstattung der Einkommensteuer zu beantragen, kann sie auf die Hilfe privater Vermittlungsunternehmen zurückgreifen. Solche Organisationen helfen dabei, Anfragen an verschiedene Dienste und Stellen für bestimmte Dienste zu richten. Mehrwertsteuerrückerstattungen sind keine Ausnahme. Dieses Szenario tritt zwar als Ausnahme auf. Unterstützung bei Abzügen ist in der Regel eine kostspielige Dienstleistung. Und es wird oft einfach aufgegeben.

Es ist wichtig zu beachten, dass nur volljährige Bürger eine Einkommensteuerrückerstattung beantragen können.