Die Liquiditätslücke ist.. Die Deckung der Liquiditätslücke

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Das häufigste Problem, mit dem viele Unternehmen konfrontiert sind, ist dieses. Das Unternehmen arbeitet im gewohnten Modus, liefert Bestellungen aus, es entstehen keine Kosten. Das Ende des Monats kommt, Sie müssen monatliche Ausgaben (Miete, Geh alt) bezahlen, aber es gibt nicht genug Geld. Diese Situation wird als Liquiditätslücke bezeichnet.

Das Hauptproblem der Unternehmen

Cash Gap ist eine vorübergehende Geldknappheit. Wenn es an der Zeit ist, das Geld auszugeben, aber keine geplanten Einnahmen vorhanden sind, entsteht eine Liquiditätslücke. Dieses Problem kann in allen Unternehmen jeglicher Eigentumsform auftreten. Sein Vorkommen weist nicht immer auf die Analphabetenpolitik des Unternehmens hin.

Gründe für fehlende Mittel

Der Mangel an notwendigen Mitteln auf den Konten kann aus verschiedenen Gründen entstehen. Zum Beispiel:

• analphabetische Organisation der Unternehmensfinanzen;
• Zahlungsverzögerungen;
• instabile Marktsituation;
• Exportfaktoren.

Wenn ein Unternehmen Bareinnahmen plant, sollte der Zeitpunkt dieser Einnahmen von Käufern und der Zeitpunkt ihrer Überweisungen an Lieferanten berücksichtigt werden. Sehr oft ist dies ein Problem. Daher ist eine solche Organisation der Unternehmensfinanzen einer der Gründe für das Fehlen von Mitteln auf dem Konto.

Der Grund für den Mangel sind auch skrupellose Käufer, die Zahlungen verzögern. Das sogenannte Finanzloch wird sich sehr stark manifestieren, wenn der Käufer einen Zahlungsaufschub verlangt. Die Folgen einer solchen Situation könnten die Stabilität des Unternehmens beeinträchtigen.

Es gibt eine sogenannte temporäre Liquiditätslücke. Es kann vorhergesagt werden, im Gegensatz zu einer dauerhaften Lücke. Um die Folgen einer solchen Situation zu minimieren, sollte ein konkreter Maßnahmenplan entwickelt werden.

Beispiel einer Liquiditätslücke

Im Beispiel sieht die Liquiditätslücke so aus. Es gibt ein Unternehmen, das Backwaren herstellt. Einmal in der Woche kauft sie Rohstoffe bei Lieferanten ein und bezahlt sie am Tag der Lieferung, also im Nachhinein. Der Verkauf von Fertigprodukten erfolgt mit einem Zahlungsaufschub von 5 Werktagen. Angenommen, am Montag wurden Waren in Höhe von 1,5 Millionen Rubel geliefert und am selben Tag Rohstoffe in Höhe von 1,0 Millionen Rubel geliefert. Gemäß den Vertragsbedingungen muss das Unternehmen bei Lieferung der Rohstoffe bezahlen, was bedeutet, dass es die Bestellung sofort vollständig bezahlt. Bleibt auf dem Konto des Unternehmens 500 Tausend Rubel. Am letzten Zahlungstag am Freitag erhält der Kunde Geld in Höhe von 400.000 Rubel. Rubel. Am folgenden Montag werden erneut Rohstoffe für denselben Betrag (1,0 Millionen Rubel) gekauft. Aber 900.000 Rubel bleiben auf dem Konto des Unternehmens. Somit gab es im Budget eine Liquiditätslücke in Höhe von 100.000 Rubel.

Für das Unternehmen drohen folgende Konsequenzen:

• Strafen für verspätete Zahlung;
• Rohstoffknappheit, die mit einer Verletzung der Produktionstechnologie behaftet ist;
• der Ruf des Unternehmens wird gefährdet.

Ausblick für die Zukunft

Wie berechnet man die Liquiditätslücke? Lass es uns jetzt herausfinden.

Die Liquiditätslücke ist ein Problem, das vorhergesagt und berechnet werden kann und sollte. Dazu sollten Sie eine Kapitalflussrechnung erstellen und die Ausgabenarten identifizieren. Hat sich zu Beginn einer neuen Betriebsperiode ein negativer Wert in der Produktion gebildet, so ist eine Liquiditätslücke entstanden. Analysieren Sie auch die restlichen Rohstoffe. Wenn ihre Menge bis zum nächsten Einkauf reicht, dann ist die Situation im Unternehmen recht stabil.

Es gibt eine Formel, mit der Sie ein solches Problem wie eine Liquiditätslücke berechnen können.

Formel

DS+PD-PP=ODS, wobei:

DS - Bargeld am Anfang des Tages;

PD - erh altene Zahlungen;

PP - Zahlungen an Lieferanten;

ODS - Bargeld am Ende des Tages.

Wenn der ODS-Wert negativ ist, wird empfohlen, mit Schuldnern zusammenzuarbeiten, damit ihre Schulden den negativen Wert decken können.

Experten empfehlen diesBerechnung jeden Tag

Fehler korrigieren

Um die Liquiditätslücke zu schließen, ist es notwendig, täglich einen detaillierten Bericht nach obiger Formel zu erstellen. Es ist notwendig herauszufinden, welcher Faktor die Ursache seines Auftretens ist. Danach können weitere Entscheidungen getroffen werden. Unten findest du mögliche Kampfmöglichkeiten.

Tägliche Arbeit mit Forderungen. Sie sollten jeden Tag Kunden kontaktieren, kommunizieren, den Grund für den Zahlungsverzug herausfinden und gemeinsame Lösungen finden. Wenn es möglich ist, ein Warendarlehen zu vergeben, sollten mehrere Faktoren beachtet werden: Sie müssen angemessene Darlehenslimits festlegen, Schulden sortieren und sich mit Schuldnern versöhnen.

Sie sollten versuchen, Kredite so wenig wie möglich in Anspruch zu nehmen.

Kompetente Abschlusserstellung, korrekte Berechnung der Cashflows sind wichtig.

Wie man mit den Folgen umgeht

Eine Liquiditätslücke ist eine Situation, die einem Unternehmen schadet. Es lohnt sich, darüber nachzudenken, die Folgen für das Unternehmen abzumildern. Dies kann auf folgende Weise geschehen:

• Pflichtzahlungen an die Organisation aussetzen - es ist besser, die Steuern einen Monat später zu zahlen, da die Strafe viel niedriger ist als die Überzahlung in Form von Zinsen für ein Bankdarlehen;
• Investiere Gelder von Eigentümern;
• Factoring-Systeme verwenden - Banken können Forderungen nur von verifizierten Gegenparteien mit einem großen Rabatt einlösen (diese Methodebesser geeignet für große Organisationen);
• arbeiten mit Gegenparteien, vielleicht können Lieferanten die Zahlung aufschieben, weil sie auch daran interessiert sind (wenn das Unternehmen lange Zeit ständig die Dienste derselben Organisation in Anspruch nimmt, trifft sich der Lieferant auf halbem Weg);
• einen Kredit bei der Bank bekommen.

Kredit als Weg, um die Liquiditätslücke zu schließen

Eine Möglichkeit, die Auswirkungen einer Liquiditätslücke zu mildern, besteht darin, einen Kredit von einer Bank aufzunehmen. Ohne Bürgen reicht die Kreditsumme möglicherweise nicht aus, um die Lücke zu schließen. Um einen Kredit in großer Höhe zu erh alten, sollten Sie einige Regeln beachten:

• Bei mehreren Banken gleichzeitig beantragen. Dies ermöglicht es Ihnen, bei den meisten Finanzinstituten eine positive Kredithistorie zu erh alten und den Gesamtbedarf an Bargeld zu verteilen. Neukunden müssen etwas warten, aber bei einem erneuten Antrag können die Kreditbedingungen zugunsten der Organisation geändert werden.
• Bei der Beantragung bei der Bank ist es besser, einen Betrag zu beantragen, der größer ist als die Liquiditätslücke. In diesem Fall ist es wahrscheinlicher, dass die erforderlichen Mittel bereitgestellt werden. In einer solchen Situation wird eine Verringerung der Liquiditätslücke von einem Anstieg der Kosten für die Bedienung des Darlehens begleitet.
• Wenn es möglich ist, Eigentum als Sicherheit zu stellen, dann sollte nur das verwendet werden, was keiner staatlichen Registrierung bedarf.
• Sie sollten die Bank im Voraus kontaktieren. Endet der alte Vertrag beispielsweise in einem Monat, dann ist es an der Zeit, einen neuen Vertrag aufzusetzen.zu gleichen Konditionen. Im nächsten Monat wird der Großteil des Erlöses zur Rückzahlung des Darlehens verwendet, und der aktuelle Bedarf wird durch ein neues Darlehen gedeckt.

Diese Situation kann anhand eines Beispiels im Detail betrachtet werden.

Die Organisation erhielt ihr erstes Darlehen im Juli 2016 in Höhe von 5 Millionen Rubel, besichert durch Räumlichkeiten. Die Vertragsbedingungen sehen die Rückzahlung des Darlehens in zwei Raten vor: im August und Oktober desselben Jahres jeweils 2,5 Millionen Rubel. Im Oktober vergab die Organisation ein weiteres Darlehen zu den gleichen Bedingungen über 5 Millionen Rubel. Der Vertrag sieht eine Einschränkung vor, dass der Gesamtdarlehensbetrag 5 Millionen Rubel nicht überschreiten darf. Die im August erh altenen Erlöse werden zur Rückzahlung des ersten Darlehens verwendet. Alle Zahlungen des Unternehmens werden durch das zweite Darlehen abgeschlossen. Ein solches System wird dazu beitragen, das Betriebskapital zu schonen.

Schlussfolgerungen ziehen

Ein Cash Gap ist ein Geldmangel, der leichter zu verhindern als seine Folgen zu beseitigen ist. Daher sollte ein Unternehmen eine gründliche und kompetente Analyse aller Finanzströme der Organisation durchführen, ständig mit Schuldnern in Kontakt treten, versuchen, Probleme gemeinsam zu lösen und mit Lieferanten auf gutem Fuß zu stehen. Tatsächlich ist dies das Grundprinzip des Geldmanagements.