Wie fülle ich die persönliche Einkommenssteuer-3 aus? 3-NDFL: Probenfüllung. Beispiel 3-NDFL

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Viele Bürgerinnen und Bürger stehen vor der Frage, wie sie Einkommensteuerformulare 3 ausfüllen sollen. Tatsächlich ist alles ganz einfach, Sie können es selbst und kostenlos tun. Diese Veröffentlichung enthält Empfehlungen, die Ihnen helfen, die Antwort auf die gestellte Frage zu verstehen. Das Wichtigste ist, sie sorgfältig zu lesen und zu befolgen.

Was ist der Zweck der Erklärung und wer sollte sie ausfüllen?

Die persönliche Einkommensteuererklärung-3 ist ein Dokument, das eine Einzelperson benötigt, um dem Staat über das erh altene Einkommen Bericht zu erstatten. Es besteht aus 26 Blättern mit folgenden Angaben:

• Einzelunternehmer;
• Notare, Rechtsanwälte und andere niedergelassene Personen;
• Bürger, die geerbt haben;
• in einer Lotterie oder einem anderen risikobasierten Spiel gewinnen;
• Personen, die Einkünfte von Personen erh alten, die keine Steuerbevollmächtigten (Vermieter) sind;
• der Gewinne erzielt hat, für die keine Steuern gezahlt wurden.

Programm zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommenssteuer

Das betreffende Dokument lässt sich am einfachsten mit dem kostenlosen Dienstprogramm "Declaration-2013" ausstellen, das von der Website des föderalen Steuerdienstes heruntergeladen werden kann. Als nächstes müssen Sie es auf einem PC installieren.

Die Funktionalität des Programms ermöglicht es Ihnen, Informationen über Steuerzahler einzugeben, Summen zu berechnen, die Richtigkeit der Berechnung von Abzügen und Leistungen zu überprüfen und auch eine Datei im XML-Format zu erstellen. Für den vollen Betrieb des Programms "Erklärung-2013" gibt es Mindestsystemanforderungen.

Wenn eine Person das 3-Personen-Einkommensteuerformular, das Programm und das Ausfüllen aller Felder unter Berücksichtigung aller Merkmale kennt, wird sie das Dokument so schnell und korrekt wie möglich erstellen.

"Erklärung-2013". Teil 1: Steuerzahlerinformationen ausfüllen

Zuerst sollten Sie das Programm ausführen (eine Verknüpfung auf dem Desktop mit einem grünen Buchstaben D). Wählen Sie im angezeigten Fenster den Punkt "Einstellungsbedingungen" aus, der sich auf der linken Seite befindet. Jetzt erfährt der Leser, wie er die Einkommenssteuer-3 mit dem Programm „Erklärung 2013“ausfüllt.

Wenn der Steuerzahler in Russland ansässig ist (sich länger als sechs Monate in Russland aufgeh alten hat), wählen Sie die Art des Dokuments "3-NDFL", andernfalls - "3-NDFL Nichtansässiger". Geben Sie in der Sp alte „Allgemeine Informationen“den Code des Finanzamts ein, an das Informationen übermittelt werden sollen. Da das betreffende Dokument am Ort des ständigen Wohnsitzes ausgestellt wird, füllen Einwohner des Oberzentrums das Feld „Kreis“nicht aus.

Steuerzahler, die verstehen möchten, wie man die persönliche Einkommenssteuer-3 ausfüllt, und das zum ersten MalErklärung für das Jahr, im Abschnitt "Anpassungsnummer" null lassen. Andernfalls setzen sie eine Einheit (es wird notwendig sein, die vorzeitige Deklaration zu klären). Im Abschnitt "Das Zeichen des Steuerzahlers" wird eine Auswahl getroffen, wer die Person ist. Aktivieren Sie als Nächstes im Menü "Es gibt Einnahmen" die Kontrollkästchen, woher der Gewinn stammt.

"Erklärung-2013". Teil 2: Wer reicht die Erklärung ein?

Das Programm muss die Zulässigkeit der Einreichung von Unterlagen klären: Entweder eine Person reicht sie für sich selbst ein (Markieren Sie "persönlich"), oder für eine andere Person ("Vertreter der FL"), oder er ist ein Vertreter von der Organisation. Wenn die betreffenden Formalitäten anstelle eines anderen Bürgers erledigt werden, müssen Sie persönliche Daten und eine Dokumentennummer eingeben, die wie folgt lauten kann:

• Vollmacht einer juristischen oder natürlichen Person;
• Geburtsurkunde, wenn der Vertreter ein Elternteil des Kindes ist.

Jetzt müssen Sie auf die Sch altfläche "Speichern" in der oberen Symbolleiste klicken, um alle Daten zu speichern. Im erscheinenden Fenster wird der Name der Anmeldung eingetragen.

"Erklärung-2013". Teil 3: Angaben zum Anmelder

In der linken Seitenleiste befindet sich eine Registerkarte "Informationen zum Anmelder". Unter der Sch altfläche, in der die Informationen gespeichert sind, befindet sich eine Sch altfläche mit einem Bild, das wie ein Schrank mit offener Schublade aussieht. Wenn Sie darauf klicken, müssen Sie persönliche Daten eingeben: TIN (Sie finden sie auf der Website des Bundessteuerdienstes, aber dieses Feld ist optional), Passdaten und speichern Sie die Änderungen.

Der nächste Schritt besteht darin, auf die Sch altfläche neben zu klickenvorherige Sch altfläche in Form eines Hauses. Das sich öffnende Feld zeigt die Art des Wohnsitzes (dauerhaft oder vorübergehend), Adresse, Telefonnummer und OKATO (gesamtrussischer Klassifikator der administrativ-territorialen Einteilung) an.

"Erklärung-2013". Teil 4: Angaben zu Einnahmen und Ausgaben

Unternehmer und Privatpersonen, die verstehen möchten, wie die persönliche Einkommensteuer (Formular 3) auszufüllen ist, müssen Informationen über ihr Einkommen korrekt eingeben. Dazu benötigen Sie eine persönliche Einkommensteuerbescheinigung des 2. Formulars, die Sie bei der Organisation am Arbeitsort erh alten, die die Lohnsteuer einbehält. Verschiedene Arten von Gewinnen unterliegen ihren jeweiligen Steuersätzen. Zum Beispiel Geh alt - 13%, materielle Vorteile - 35%, Dividenden - 9%. Jede Gewinnmethode hat einen eindeutigen Code: 2000 - Löhne, 2012 - Urlaubsgelder, 2010 - Einkommen aus GPC-Vereinbarungen, 2300 - Krankenstand, 1400 - Mieteinnahmen, 2720 - Geschenke. Bei der Berechnung der persönlichen Einkommensteuer sind Abzüge (steuerfreie Vorteile) in Form von Schlüsseln zu berücksichtigen, die in der Bescheinigung einsehbar sind. Basierend auf all diesen Daten finden wir weiterhin heraus, wie man ein 3-NDFL-Zertifikat ausfüllt.

Schritt 1. Wählen Sie im linken Bereich den Punkt "In der Russischen Föderation erh altenes Einkommen".

Schritt 2. Wählen Sie unter der Sch altfläche "Speichern" die Zahl 13 aus, was den Steuersatz bedeutet. Wenn eine Erklärung im Zusammenhang mit dem Verkauf von Immobilien ausgefüllt wird, die weniger als drei Jahre geh alten werden, werden nur Informationen über den Gewinn aus diesem Vorgang angegeben.

Schritt 3. Verwenden Sie im Bereich "Zahlungsquelle" zum Hinzufügen das grüne Pluszeichenso viele Organisationen wie persönliche Einkommensteuerbescheinigungen und füllen Sie die erforderlichen Daten aus: TIN, KPP, OKATO. Für ein Unternehmen, das Standardabzüge anbietet, kreuzen Sie das entsprechende Kästchen an.

Schritt 4. Geben Sie unter "Zahlungsquellen" im vorherigen Absatz Informationen zum Einkommen ein. Drücken Sie dazu das Pluszeichen zum Hinzufügen und das Minuszeichen zum Entfernen.

Schritt 5. Füllen Sie das Feld "Gesamtbeträge nach Zahlungsquelle" aus (Abschnitt 5 der Referenz).

Schritt 6. Wenn der Betrag in Abschnitt 5.7 der Einkommensteuer des 2. Formulars angegeben ist (der Steuerbevollmächtigte hat nicht den gesamten Betrag der Einkommensteuer einbeh alten), werden Informationen zum steuerpflichtigen Einkommen eingetragen.

"Erklärung-2013". Teil 5: Abzugsfeld ausfüllen

In diesem Abschnitt gibt es vier Registerkarten. Wer eine Antwort auf die Frage nach dem korrekten Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer erh alten möchte, sollte wissen, dass jeder von ihnen einer bestimmten Kategorie von Abzügen entspricht: Standard-, Vermögens-, Sozial- und Vergangenheitsverluste aus Wertpapiergeschäften.

Wenn Sie die erste Gruppe betreten, müssen Sie die erforderlichen Kästchen ankreuzen. Wenn der Steuerpflichtige Kinder hat, sollte das Etikett „Abzug für das Kind (Kinder)“belassen werden. Das nächste Feld - "Abzug für ein Kind (Kinder) an einen alleinerziehenden Elternteil" - wirft keine Fragen auf. Das letzte Feld steht unter einem Fragezeichen und bedeutet Abzüge, die für einen Vormund oder Alleinerziehenden bestimmt sind, dessen Status sich im Laufe des Jahres geändert hat. Weiterhin werden Angaben zur Anzahl kleiner Familienmitglieder gemacht. Außerdem werden Standardabzüge für die Codes 104 und 105 bereitgestellt.

Sch altflächemit einem roten Häkchen - Sozialabzüge. Um sie zu deklarieren, sollten Sie an der richtigen Stelle ein Zeichen setzen. Junge Steuerzahler, die verstehen möchten, wie das Formular 3-NDFL (Sozialabzüge) auszufüllen ist, sollten sich darüber im Klaren sein, dass die Abzüge begrenzt sind.

Falls erforderlich, füllen Sie das Feld "Grundsteuerabzug für Bau" aus, das Informationen aus Dokumenten für den Erwerb von Immobilien erfordert. Danach betätigen Sie den Button „Zur Eingabe der Beträge“. Das ist alles, was Sie tun müssen, um die Erklärung mit einem Computerprogramm auszufüllen.

Vorbereitung von Dokumenten

Das Ergebnis können Sie in der Sendung "Erklärung-2013" über die Sch altfläche "Ansehen" einsehen. Machen Sie dann einen einseitigen Druck in zweifacher Ausfertigung. Es bleibt, die Blätter sorgfältig mit einem Hefter zu befestigen (damit die Heftklammern den Barcode nicht blockieren), das Datum im Format 24.02.2014 anzugeben und zu unterschreiben. Geben Sie auf der Titelseite die Anzahl der ausgefüllten Blätter und beigefügten Dokumente an.

Hinweis: Besser alle Unterlagen selbst zum Finanzamt bringen. Der Spezialist wird die Duplikate beglaubigen und einige der Originale zurücksenden sowie das Vorhandensein von Fehlern oder das Fehlen zusätzlicher Materialien melden. Das Senden der persönlichen Einkommensteuer-3 per E-Mail kann den Prozess mit Abzügen verzögern.

3-Einkommensteuer: Musterfüllung für 2014 (Titelseiten)

Manchmal ist es nicht möglich, eine Erklärung auf einem Computer abzugeben. Einige Leute sind es gewohnt, dies auf einem vorgefertigten Formular zu tun. Dann kann es notwendig sein, einen "Garanten", "Berater" oder ein anderes System zu haben, woSie können das 3-NDFL-Formular herunterladen und ausdrucken. Eine Musterfüllung für eine Person, die einen Gewinn aus dem Verkauf einer Wohnung erzielt hat, wird später in diesem Artikel vorgestellt.

Bürger Andrei Viktorovich Belov (TIN 772478888888), wohnhaft in Moskau, verkaufte im Januar 2014 Natalya Olegovna Ivanova (TIN 772499999999) eine Wohnung, die sie 2012 geerbt hatte. Für die Einnahmen aus dem Verkauf muss Andrey Viktorovich bis zum 30. April 2015 Unterlagen vorlegen.

fungiert auch als Bestätigung des Besitzes der verkauften Wohnung.

Auf der ersten Seite ist das Feld „Anpassungsnummer“mit Null gefüllt, da der Steuerpflichtige erstmals eine Erklärung für das Jahr 2014 abgibt. Im Abschnitt TIN sollten die Nummern 772478888888 angegeben werden, im Abschnitt „Steuerzeitraum“die Nummer 34 und das Jahr 2014. Im Feld „An die Steuerbehörde übermittelt“wird der Steuerdienstcode geschrieben. In diesem Fall sollte die Nummer 24 angegeben werden (Sie können sich die ersten vier Ziffern in der TIN ansehen: 77 ist der Code der Stadt Moskau und 24 ist die Agentennummer). Als nächstes wird der „Code der Steuerzahlerkategorie“ausgefüllt. Für AV Belova ist die Nummer 760.

Als nächstes wird der OKTMO-Code angezeigt, der im Steuerdienst zu finden ist. In diesem Beispiel ist dies 45315000. Als nächstes sollten Sie den vollständigen Nachnamen, Vornamen, Vatersnamen, Telefonnummer schreiben, das Datum und die Unterschrift unten einfügen. Es ist auch erforderlich, die Anzahl der ausgefüllten Seiten anzugeben undBegleitdokumentation.

Im Absatz "Geburtsdatum" A. V. Belov muss die relevanten Daten im Format 05.08.1982 schreiben. Moskau steht im Feld "Geburtsort". "Staatsbürgerschaft" - 1 (für Personen mit Staatsbürgerschaft, 2 - ohne Staatsbürgerschaft). Im Abschnitt "Ländercode" wird 643 (Russland) eingetragen. Als nächstes werden der Dokumentencode und die Passdaten angezeigt. Im "Status des Steuerzahlers" ist 1 (Einwohner der Russischen Föderation) angebracht.

Beispiel einer ausgefüllten 3-Personen-Einkommensteuererklärung für Einkünfte aus dem Verkauf von Grundstücken: weitere Seiten

Im Abschnitt „Wohnort des Steuerzahlers“ist die Adresse des ständigen Wohnsitzes nach folgendem Muster anzugeben: 107113 (Postleitzahl), 77 (Regionalcode), Moskau. Als nächstes werden Straße, Haus, Gebäude und Wohnungsnummer geschrieben.

Blatt A zeigt die Höhe der Einnahmen von N. O. Ivanova (2,5 Millionen Rubel). Gemäß dem Gesetz (Artikel 220, Abschnitt 2.1 der Abgabenordnung der Russischen Föderation) beträgt die Steuerabzugsgrenze 1 Million Rubel, was bedeutet, dass die Höhe des steuerpflichtigen Gewinns beträgt: 2,5 - 1=1,5 Millionen Rubel. Die berechnete Steuer beträgt 1,5 x 13 %=0,195 Millionen Rubel. Die Summen werden im zweiten Absatz angezeigt.

In Absatz 1.1.1 von Blatt E sollten Sie den Gesamtbetrag der erh altenen Einnahmen - 2,5 Millionen Rubel und in Absatz 1.1.2 - den maximalen Steuerabzug - 1 Million Rubel schreiben. Die Berechnung der Felder der Abschnitte 1 und 6 ist in der Deklaration angegeben, bereitet also keine Schwierigkeiten.

In dieser Veröffentlichung wurden Antworten auf folgende Fragen erh alten: Warum brauchen wir eine Steuererklärung, wie füllt man die 3-Personen-Einkommenssteuer aus. Außerdem wurde eine Musterfüllung vorgestellt und erklärt, wie man diese ausfülltDokument mit einem speziellen Programm. Wenn der Steuerzahler all diese Merkmale kennt, kann er den für ihn bequemsten Weg wählen und alle notwendigen Formalitäten erledigen.