Bankgarantie: Arten, Bedingungen und Merkmale

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Bankgarantie ist eine der effektivsten Methoden, um die Sicherheit der Transaktion zu gewährleisten. Ein Finanzinstitut erhebt eine Gebühr für die Bereitstellung eines solchen Dienstes.

Im Wesentlichen ist eine Bürgschaft ein Darlehensprodukt, aber die Kosten sind viel geringer als bei einem Bardarlehen. Jede von der Zentralbank zugelassene Bankorganisation kann Garantien ausstellen. Jeder Begünstigte stellt jedoch seine eigenen Anforderungen an sie.

Diese Wünsche der Kunden sind vereinheitlicht und in Artikel 45 von 44-FZ verankert, wonach das Finanzministerium für die Festlegung von Anforderungen an Finanzorganisationen zuständig ist, die Bankgarantien ausstellen. Jeden Monat veröffentlicht das Finanzministerium ein aktualisiertes Verzeichnis der Institutionen, die für diese Aktivität in Frage kommen.

Grundlegende Konzepte

Eine Bankgarantie ist eine schriftliche Verpflichtung eines Finanzinstituts, einem Kunden einen bestimmten Geldbetrag zu zahlen, wenn der Auftraggeber die Vertragsbedingungen nicht erfüllt. Mit diesem Tool können Sie die ordnungsgemäße Ausführung sicherstellenVerpflichtungen aus dem Vertrag. Bei einigen Transaktionen ist diese Methode der Risikominderung eine Voraussetzung für die Zusammenarbeit.

Drei Subjekte sind an diesem Prozess beteiligt:

• Begünstigter ist der Gläubiger (Kunde) aus dem Hauptvertrag. Es sind seine Interessen, die geschützt werden.
• Prinzipal - der Schuldner (Vollstrecker) im Rahmen des Hauptvertrags. Dies ist derjenige, der die Zusage initiiert.
• Garantiegeber - eine Bank, die Verpflichtungen gegen eine bestimmte Gebühr übernimmt. Das heißt, der Bürge ist eine Bank, die dem Begünstigten eine Kreditlinie, die Zahlung ungedeckter Kosten oder den im Vertrag festgelegten Betrag gewährt. Listen akkreditierter Institutionen, die als Bürgen fungieren können, werden regelmäßig aktualisiert (Sberbank of Russia, VTB 24, andere). Bisher konnten nicht nur Bankenorganisationen, sondern auch ICs als Garantiegeber auftreten. Heutzutage sind Versicherungsunternehmen (in Übereinstimmung mit dem Gesetz) jedoch nicht mit solchen Befugnissen ausgestattet.

Sorten

Die Hauptklassifizierung von Bankgarantien wird durch die Art der gesicherten Transaktion bestimmt:

• Steuern, Zoll. Solche Bankgarantien ermöglichen es, die ordnungsgemäße Erfüllung der Verpflichtungen gegenüber den angegebenen staatlichen Stellen sicherzustellen.
• Fortschritt. Ermöglicht Ihnen, die Rückzahlung von Vorauszahlungen sicherzustellen, wenn die Bedingungen der Transaktion in Bezug auf Zeit oder Volumen nicht erfüllt werden.
• Zahlung. Damit können Sie die rechtzeitige Zahlung für gelieferte Waren oder geleistete Arbeit sicherstellen.
• GarantieHinrichtung. Bietet vollständige und pünktliche Lieferung von Waren, Erbringung von Dienstleistungen, Ausführung von Arbeiten.
• Wettbewerbsfähig (Ausschreibung). Ermöglicht es Ihnen, das Risiko des Kunden zu reduzieren, wenn der Gewinner der Ausschreibung die weitere Zusammenarbeit ablehnt.

Das beliebteste Produkt ist eine Angebotsgarantie, mit der Banken die Teilnahme des Auftraggebers an Ausschreibungen, Auktionen, Wettbewerben und Auktionen sicherstellen. Die Kosten für die Angebotsgarantie betragen in der Regel 5 % der Auftragssumme. Ein solches Produkt ist gültig, bis der Kunde und der Gewinner eine Vereinbarung treffen.

Ein weiterer Fall, in dem eine Bank Garantien ausgestellt hat, ist ein Kauf. Normalerweise handelt es sich um Großhandelslieferungen. Beispielsweise versendet der Anbieter die Ware ohne Vorkasse an den Kunden. Für den Fall, dass der Kunde die erh altenen Produkte nicht bezahlt, wendet sich der Verkäufer an die Bank und erhält eine Entschädigung für den Schaden. Das heißt, eine Zahlungsgarantie ist ein Instrument, mit dem Sie das Risiko des Lieferanten aus der Nichtzahlung von Geldern durch den Käufer abdecken können. Ein ähnlicher Service wird häufig für Zahlungsaufschub und Warenkredite verwendet.

Je nach Zweck des Grundgeschäfts gibt es noch andere Arten von Bankgarantien. Darüber hinaus werden sie nach anderen Kriterien klassifiziert - unwiderruflich und widerruflich.

Was brauchen Sie

Das Wesen einer Bankgarantie zu verstehen ist ganz einfach, wenn man ein einfaches Beispiel betrachtet. Das Schema seiner Arbeit ist wie folgt:

• Der Auftraggeber (Firma X) schließt einen Vertrag über die Lieferung einer Warensendung mit dem Begünstigten (Firma Y), der als Käufer oder Kunde der angegebenen Waren auftrittwaren.
• Der Begünstigte verlangt eine Garantie dafür, dass die Vertragsbedingungen vollständig erfüllt werden, dh alle Waren rechtzeitig geliefert werden.
• Zu diesem Zweck wendet sich der Auftraggeber oder Vollstrecker des Vertrages an einen Dritten - den Bürgen (Bank Z), um eine Garantie in Form einer schriftlichen Vereinbarung zu erh alten.
• Die Bank verpflichtet sich, dem Begünstigten gegen eine bestimmte Gebühr einen bestimmten Betrag zu zahlen, beispielsweise 30 % der Kosten des Hauptvertrags, wenn der Auftraggeber seine Bedingungen nicht erfüllt.
• Tritt ein solcher Garantiefall ein, fordert der Auftraggeber die Vergütung schriftlich ein.
• Der Bürge zahlt den angegebenen Betrag an den Begünstigten und verlangt dann vom Auftraggeber, den gezahlten Betrag regressiv zurückzuerstatten.

Sie können die Transaktion auf andere Weise absichern - indem Sie von der Gesellschaft eine Barkaution verlangen, jedoch muss die ausführende Gesellschaft in diesem Fall den festgelegten Betrag von ihrem Umsatz abziehen. Dieses Vorgehen ist unrentabel, da hierfür häufig Fremdmittel eingeworben werden müssen. Dann ist es unrentabel, unter diesen Bedingungen Geschäfte zu machen..

Was braucht eine Bank, um eine Bankgarantie auszustellen?

Design und Bühnen

Der gesamte Anmeldevorgang lässt sich in sieben Schritten beschreiben:

• Die Entstehung der Notwendigkeit, einen Vertrag abzuschließen.
• Suche nach einem Bankbürgen durch den Testamentsvollstrecker.
• Bürgschaftsantrag erstellen.
• Senden des Antrags und der Unterlagen an die Bank.
• Abklärung der Zahlungsfähigkeit des Kunden.
• Ausführung einer Vereinbarung zwischen dem Kunden und der Bank.
• DesignGewährleistungsverträge.

Sie können selbst eine geeignete Bank finden oder Maklerdienste in Anspruch nehmen. Darüber hinaus können Sie sich an jede Repräsentanz der Sberbank wenden - es funktioniert ohne Vermittler, ausschließlich direkt.

Dokumentenliste

Durch die Bereitstellung einer Garantieverpflichtung riskiert eine Bankorganisation ihre eigenen Mittel, die gezahlt werden müssen, wenn der im Vertrag festgelegte Fall eintritt. Anschließend muss der Kunde die angegebenen Gelder zurückzahlen, sodass die Bank ihre Zahlungsfähigkeit sicherstellen muss.

Das Dokumentenpaket, das bei der Erteilung einer Garantieverpflichtung bei einer Bank erforderlich ist, kann sich bei verschiedenen Finanzinstituten geringfügig unterscheiden. In der Regel werden folgende Unterlagen benötigt:

• Bewerbung, Fragebogen.
• Auszug aus ERGUL, Kopien der TIN innerhalb des letzten Monats erh alten.
• Notariell beglaubigte Kopien der Eintragungsurkunde und des Protokolls der Gründerversammlung.
• Eine aktuelle Liste aller LLC-Gründer, Kopien ihrer Pässe.
• Kopien von Zertifikaten, Lizenzen.
• Dokumente, die das Eigentum an den Räumlichkeiten bestätigen, oder Verträge über deren Pacht.
• Kopien der Anordnungen, auf deren Grundlage der Hauptbuchh alter und Geschäftsführer ernannt wurden, Kopien ihrer Pässe.
• Ein Bericht, der die Gewinne und Verluste der Organisation für das letzte Jahr widerspiegelt, die Bilanz.
• Kopie der gesicherten Transaktionsvereinbarung.
• Finanzberichte für die letzten 6 Monate.
• Wenndie Organisation nach dem vereinfachten Steuersystem arbeitet, müssen Sie eine Ausgaben- und Einkommenserklärung für die letzten 12 Monate vorlegen.
• Wenn das Unternehmen mit UTII arbeitet, benötigen Sie eine Steuererklärung.
• Bericht des Abschlussprüfers über die Abschlussprüfung.
• Bescheinigung über die Schuldfreiheit.

Darüber hinaus hat eine Bankorganisation das Recht, Kopien von Dokumenten für ähnliche Verträge, die zuvor erfolgreich abgeschlossen wurden, und andere Nachweise für die Zuverlässigkeit der Organisation zu verlangen.

Die Bankgarantie ist unter 44 FZ geregelt.

Bereitstellung

Einige Finanzinstitute bieten an, eine unbesicherte Bankgarantie von ihnen zu erwerben. Aber in der Praxis kommt das selten vor. Banken gehen in der Regel keine Risiken ein. Daher verlangen sie vom Kunden in der Regel immer die Bereitstellung hochliquider Sicherheiten. Ein wesentlicher Bestandteil der Formalisierung der Zahlungsverpflichtung ist die Bereitstellung einer Bankgarantie. Es ist erwähnenswert, dass der Betrag, der aus dem Verkauf von Sicherheiten erzielt werden kann, alle Kosten des Finanzinstituts im Zusammenhang mit der Verpflichtung gegenüber einem Dritten abdecken muss. Antragsteller können der Bank anbieten:

• Kostbare Münzen.
• Aktionen.
• Produkte.
• Eigenschaft.
• Fahrzeuge.

Das heißt, die Sicherheiten, die den Vertrag besichern, müssen eine hohe Liquidität aufweisen.

Anforderungen

Bevor die Bank einer Garantie zustimmt, prüft sie unbedingt und sorgfältig die finanzielle Stabilität des Kunden. Natürlich ist das Fälschen von Dokumenten nicht akzeptabel.

Auftraggeber muss die folgenden Anforderungen erfüllen:

• Die Kredithistorie sollte keine überfälligen Schulden enth alten. In einigen Fällen verlangen Banken überhaupt keinen Kredit.
• Berichte sollten keine unrentablen Perioden enth alten, außer saisonale.
• Der Umsatz der Organisation muss der Höhe der Verpflichtung entsprechen.
• Die Organisation muss mindestens sechs Monate auf dem Markt tätig sein.

Banken, die Bankgarantien ausstellen, verlangen häufig ein Girokonto bei ihrem Finanzinstitut.

Mustervertrag

Der Gesetzgeber stellt keine strengen Anforderungen an die Gest altung und das Aussehen eines Bankbürgschaftsvertrages. Die wesentlichen Bestimmungen eines solchen Abkommens werden jedoch durch den Rechtsrahmen vorgegeben. Sie müssen sich in der Vereinbarung widerspiegeln.

Unter den wichtigsten Gesetzesdokumenten:

• Zivilgesetzbuch der Russischen Föderation, Art. 368, Teil 1, Punkt 4.
• FZ-223 - für einige juristische Personen.
• FZ-44 - für kommunale, staatliche Aufträge.

Registrierungsprüfung

Jede Bankgarantie unter 44-FZ muss in das Register eingetragen werden. Um dies zu überprüfen, sollten Sie die Website des Unified Procurement Information System besuchen. Gemäß dem festgelegten Gesetz müssen Informationen einen Tag nach der Registrierung von Zahlungsverpflichtungen in das System eingegeben werden.

Andere gemäß Bundesgesetz 223 ausgestellte Garantien werden nicht in das Register aufgenommen. Sie können sie auf der Website der Zentralbank im Abschnitt „Referenz“einsehenKreditinstitute . In diesem Fall müssen Sie die Bank, ihr Umsatzblatt und dann die Sp alte 91315 finden, die den Umsatz mit Garantien widerspiegelt.

In dieser Sp alte wird eine Zahl angezeigt. Sie ist mit der Höhe der ausgegebenen Bankschuldverschreibung zu vergleichen. Wenn der Betrag nicht sehr groß ist, kann er am Ende des Quartals mit Bankgarantien hinterlegt werden.

Liste

Für Unternehmer ist es sehr einfach, herauszufinden, wo sie diesen Service in Anspruch nehmen können. Das Finanzministerium aktualisiert die Liste der Bankbürgschaftsbanken jeden Monat. Das heißt, Sie können das Recht der Organisation für diese Aktivität überprüfen. Dies kann über das Portal des Finanzministeriums erfolgen. Banken, die Bankgarantien ausstellen:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Das ist nur ein Teil davon. Es gibt mehr als 250 Finanzinstitute auf der Liste.

Empfangsbegründung

Der Begünstigte kann eine Entschädigung im Rahmen der Garantie nur erh alten, wenn es Gründe dafür gibt. Sie können sein:

• Verstoß gegen die Bedingungen des Hauptvertrags durch den Auftragnehmer.
• Weigerung des Auftragnehmers, Unterlagen zur Verfügung zu stellen, die die ordnungsgemäße Vertragserfüllung bestätigen.
• Nichterfüllung der Vertragsbedingungen durch den Auftragnehmer.

Die Liste der erforderlichen Unterlagen sollte in die Garantievereinbarung aufgenommen werden.

Wie viel brauchen Sie?zahlen

Die Kosten der Gewährleistungsverpflichtung hängen von vielen Faktoren und Bedingungen des Geschäfts ab, vom Vertragsgegenstand, seiner Gültigkeitsdauer und der Höhe. In der Regel beträgt sie 2-10 % der Auftragssumme.

Ein wichtiger Faktor ist das Vorhandensein einer Geld- oder Sachsicherheit sowie einer Bürgschaft. Wenn keine Sicherheiten vorhanden sind, verdoppelt sich die Provision für die Ausstellung einer Garantie fast.

Banken, die Garantien unter 44 FZ ausstellen, legen häufig Mindestgebühren in Höhe eines festen Betrags fest, z. B. 10.000 Rubel. Die Provision darf diesen Wert nicht unterschreiten, auch wenn der Garantiebetrag 50.000 Rubel beträgt.

Rechenbeispiel

Nehmen wir an, der Vertragsbetrag beträgt 10 Millionen Rubel, und die Garantiesumme beträgt 30% dieser Zahl, dh 3 Millionen Rubel. Wenn der Vertrag 12 Monate gültig ist und die jährliche Provision 6% beträgt, kostet der Erh alt einer Bankgarantie 180.000 Rubel (1 Jahr6%der Betrag der Bankgarantie).

Banken unter 44 FZ bieten solche Dienstleistungen an, um maximale Sicherheit der Transaktion zu gewährleisten. Dieses Verfahren ist bei der Durchführung von Ausschreibungen und öffentlichen Beschaffungen obligatorisch. Dieses Produkt ist viel rentabler als ein Kredit für Sicherheiten im Rahmen eines Vertrags und erfreut sich daher einer ziemlich hohen Beliebtheit.