Hauptformen des internationalen Zahlungsverkehrs

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Internationale Abrechnungen für laufende Warentransaktionen spielen eine wichtige Rolle in der Geschäftswelt verschiedener Länder. Sie decken alle Außenhandelsgeschäfte zum Austausch von Waren oder Dienstleistungen ab, regeln die finanzielle Komponente nichtkommerzieller Geschäfte, fördern den aktiven Kapitalverkehr, Marktverbesserung.

Prinzipien, Wesen und Formen internationaler Regelungen

Internationale Abrechnungen werden über spezielle Konten unter Verwendung ausländischer Bankfilialen oder offener Korrespondenzbankkonten (Nostro) bei einer ausländischen Bank oder Girokorrespondenzkonten (Loro) für Abrechnungen und Kapitalfluss durchgeführt.

Die Organisation und Formen des Zahlungsverkehrs im internationalen Handel sind sehr unterschiedlich. In der Regel werden alle internationalen Abwicklungen durchgeführtin konvertierbaren Währungen, das heißt in den Landeswährungen der wirtschaftlich führenden Länder.

In der heutigen Finanzwelt sind Goldzahlungsverpflichtungen unter besonderen Umständen verschwunden, aber Länder können Teile ihrer Goldreserven verkaufen, um konvertierbare Währungen zu kaufen. Somit bleibt Gold die garantierende Grundlage aller internationalen Transaktionen.

In der Regel werden internationale Zahlungen durch die Währungsgesetze der an Handelsbeziehungen beteiligten Länder, die Vertragsbedingungen, die Regeln des internationalen Handels und die Außenwirtschaftstätigkeit des Landes geregelt. Gleichzeitig gibt es in der weltwirtschaftlichen Praxis viele Arten von bargeldlosen Zahlungen im Rahmen von Verträgen, die es ermöglichen, die Finanzreserven von Ländern effektiv und flexibel zu nutzen, die wirtschaftliche Entwicklung zu fördern und verschiedene Bankmethoden zur Durchführung internationaler Währungsabrechnungen zu nutzen.

Ordnung und Regeln vereint in einem Tauschsystem

Internationale Abrechnungen duplizieren tatsächlich die Formen inländischer Abrechnungen, von denen sie sich nur in der Währungskomponente unterscheiden: Sie sind der eigentliche Austausch der inländischen Landeswährung gegen eine andere.

Aus rechtlicher Sicht muss festgelegt werden, in welcher Währung die Transaktion erfolgen soll, da die Anforderungen von Händlern manchmal mehrere Währungen verschiedener Länder umfassen.

Banknoten nehmen physisch nicht an internationalen Abrechnungen teil, und Zahlungen für Transaktionen selbst erfolgen in Form von Dokumententransaktionen, Überweisungen, Akkreditiven, Schecks, Wechseln. Ausdruck der Form internationaler Siedlungen -Dokumentenumsatz der Länder.

Derzeit lauten die Finanzreserven der meisten Länder auf US-Dollar, was für einige wirtschaftlich instabile Länder gefährlich sein kann, insbesondere in Zeiten von Finanzkrisen.

Zu den Funktionen internationaler Zahlungen gehören

1. Verbindliche Ausführung eines internationalen Vertrags als Mittel zur Nutzung der wichtigsten Formen internationaler Zahlungen.
2. Bezahlung der Versand- und Zahlungsdokumente.
3. Buchführung und Regulierung aller internationalen Abrechnungen nach den Gesetzen der an einem Außenhandelsgeschäft beteiligten Länder.
4. Vereinheitlichung der Abrechnungen durch den dokumentarischen Charakter von Transaktionen ohne die physische Beteiligung von Gold und Devisenreserven von Ländern.
5. Abhängigkeit internationaler Abrechnungen vom Einfluss von Währungsnotierungen und Kursen.
6. Unter Verwendung der einheitlichen Regeln und Garantien für Handelstransaktionen, die von der internationalen Wirtschaftsgemeinschaft angenommen wurden.

Wesen, Konzept und Formen des internationalen bargeldlosen Zahlungsverkehrs sind die Grundlage für die Wirksamkeit von Außenhandelstransaktionen.

Es gibt mehrere grundlegende Arten von Zahlungen. Sie sind unterteilt in:

• Akkreditiv und Inkassoverfahren;
• Geldüberweisungen;
• Abrechnungen mit Vorabüberweisungen über offene Währungskonten;
• Wechsel und Scheckzahlungen;
• Kredit- und Verrechnungsformulare für internationale Währungsabrechnungen einschließen.

Akkreditiv und andere Formen

Dokumentarische Formen des internationalen Zahlungsausgleichs sind Zahlungen, die auf ausgestellten Dokumenten basieren. Tatsächlich ist die Bank verpflichtet, Zahlungen zu leisten, wenn der Kunde der Bank eine Zahlungsaufforderung an einen Dritten hat.

In der internationalen Abwicklungspraxis wird üblicherweise ein unwiderrufliches Akkreditiv verwendet, d. h. ohne das Recht, eine Transaktion durch einen Bankkunden zu widerrufen. Zu den Formen der internationalen Abwicklung gehört auch ein dokumentarisches Akkreditiv.

In der Praxis bedeutet dies, dass ein Dritter - ein Teilnehmer an der Transaktion (der Begünstigte) Dokumente ausstellt, die den Versand der Ware bestätigen, der Bankkunde verpflichtet ist, einen Zahlungsauftrag zu erteilen, ohne die Ware physisch zu erh alten.

Ein Akkreditiv kann mit Zahlungsgarantien zweier beteiligter Banken bestätigt und mit Garantie einer Bank, auf die das Akkreditiv ausgestellt ist, nicht bestätigt werden. Je nach Bedeutung oder Risiko der Transaktion wählen die Parteien die eine oder andere Form des Akkreditivs.

Außerdem umfassen Akkreditivformen internationaler Abwicklungen Transaktionen mit und ohne finanzielle Deckung.

• Bei einem gedeckten Akkreditiv wird der gesamte Transaktionsbetrag sofort auf das Bankkonto des Verkäufers überwiesen.
• Ungesichertes Akkreditiv verpflichtet die Bank nicht zur Geldüberweisung bei Eröffnung eines Akkreditivs.

Besonderheiten eines Akkreditivs und deren Verwendung im Außenhandelsgeschäft

Zu den besonderen Eigenschaften eines Akkreditivs zählen dessen Übertragbarkeit und Revolvierbarkeit als Sonderzahlungsformen im internationalen Handel.

• Übertragbar oderEin übertragbares Akkreditiv ermöglicht die Überweisung von Geldern an Dritte.
• Ein revolvierendes Akkreditiv sichert die Verwendung der Mittel in Teilen, die Möglichkeit der Vorauszahlung vor dem vollständigen Erh alt der Dokumentation.

Die Verwendung eines Akkreditivs im internationalen Geschäft bietet Verträge mit Garantien, ist eine Art Versicherung bei der Durchführung wirksamer und gesicherter Außenhandelsgeschäfte.

In der Praxis des Bankausgleichs werden mehrere Formen der Ausführung von Akkreditiven akzeptiert.

• Verspätete Zahlungen. Sie sehen die Schlusszahlung nach dem tatsächlichen Erh alt der Ware vor. Im System der Außenwirtschaft ist dies die ungünstigste Zahlungsform für den Exporteur.
• Zahlungen auf Sicht. Sie bedeuten sofortige Zahlung bei Vorlage der Unterlagen in der in den eingereichten Unterlagen angegebenen Höhe.
• Zahlungen mit Annahme von Eilwechseln. Sie sehen die Zahlung zu dem in den Dokumenten angegebenen Fälligkeitsdatum vor. In diesem Fall ist es möglich, den Erh alt von Zahlungsbeträgen ohne Wechselzinsen vorzusehen, sofern Wechselzahlungen vorgesehen sind.

Falls eine solche Berechnung nicht vorgesehen ist, wird das Akkreditiv mit Ratenzahlung abgerufen und nach Eingang der Unterlagen fristgerecht ausgeführt.

Sicherheitsmarge: Zusätzliche Akkreditivarten im Außenhandel

• Akkreditiv mit Aushandlung von Wechseln, dh die Möglichkeit, Zahlungen durch jede Bank zu leisten. In einem solchen Fall besteht die Gefahr einer Diskrepanz in den Regeln zur Verarbeitung der Dokumentation. Deshalb,Bei der Auswahl einer Akkreditivart ist es notwendig, das Konzept und die Formen internationaler Zahlungen sorgfältig zu studieren.
• Akkreditiv mit Rechnung. Bei solchen Berechnungen ist das Hauptdokument eine Proforma-Rechnung mit Angabe der Versandart und -arten, die die Lieferung der Ware an den Käufer auch nach Zahlung garantiert.

Abrechnungen mit roter Linie sind Akkreditive, die die Zahlung von Vorschüssen vorsehen.

Bargeldformular

Im Bereich der Geschäfts- und Finanztransaktionen sind Inkassomethoden für Finanzierungsverträge besonders beliebt und vereinheitlicht und in der Praxis des internationalen Zahlungsverkehrs weit verbreitet.

Inkasso ist eine Verpflichtung der überweisenden Bank (oder des Exporteurs), alle erforderlichen Maßnahmen im Zusammenhang mit der Bestellung des Auftraggebers durchzuführen und Geld vom Zahler - Teilnehmer an der Transaktion - zu erh alten und das Geld gutzuschreiben das Konto des Auftraggebers.

Organisation und Formen des internationalen Zahlungsausgleichs in Form von Inkassozahlungen sind zwei Arten: netto und dokumentarisch.

• Nettoinkasso sind Zahlungen auf Wechsel und Solawechsel, Schecks; Handelsdokumente sind an dieser Art des Zahlungseingangs nicht beteiligt.
• Dokumentensammlung ist eine Sammlung von Dokumenten, die eine Handelstransaktion begleiten: Rechnungen, Versand, Transportcarnets (carnet-tir) Dokumente.

In der Regel wird das Inkassoformular im internationalen Vergleich zwischen Kunden verwendet, die eine langfristige Zusammenarbeit haben.

Dieses Formular ist es nichtsieht bedingungslose Zahlungen vor, wie z. B. Akkreditiv-Zahlungsformen, hat aber auch unbestreitbare Vorteile.

• Zunächst geringeres Risiko des Zahlungsverkehrs im Vergleich zum Akkreditiv.
• Einfacher Betrieb mit direkten Einsparungen bei Banktransaktionen, reduzierten Gemeinkosten.
• Eingeschränkte Verantwortung für an der Transaktion beteiligte Banken.

Parteien, die Inkassoabwicklungen im Außenwirtschaftsgeschäft bevorzugen, werden durch die aktuelle internationale Gesetzgebung bestimmt. Dies ist der Auftraggeber, die überweisende Bank, der der Auftraggeber den Zahlungseingang anvertraut hat; die Inkassobank oder die Bank, die dem Zahlungspflichtigen die Dokumente vorlegt, und schließlich der Zahlungspflichtige im Rahmen der Vereinbarung.

Gleichzeitig ist die überweisende Bank nicht verpflichtet, die vom Zahlungsempfänger vorgelegten Dokumente zu prüfen - der Auftraggeber, die Prüfungspraxis obliegt dem Exporteur.

Die Dokumente selbst, die Verfügbarkeit von Bankdaten und Transaktionsbeteiligten richten sich nach den Regeln für die Ausführung von Inkassoaufträgen. Die Geschäftsordnung regelt auch die wesentlichen Bedingungen des Geschäfts mit dem Inkassoauftrag.

Andere Formen und Arten von Zahlungen

Neben Akkreditiven und Inkassozahlungen, die die Hauptformen der internationalen Abwicklung bei Außenhandelstransaktionen sind, sind auch andere Arten davon weit verbreitet.

Zusätzlich zu den oben genannten werden sie durch die folgenden wichtigen Typen repräsentiert:

1. Banküberweisung ist eine der akzeptierten Formen von Devisentransaktionen. Überweisung ist eine direkte Zahlung von Geld an den Empfänger oder eine ÜberweisungWährungsgelder von einer Bank zu einer anderen im Namen des Kunden der Bank. Gleichzeitig trifft die Bank keinerlei Verpflichtungen zur Vertragserfüllung, die Grundlage für Währungstransfers sind. Gemäß der Gesetzgebung der Russischen Föderation ist eine Bank eine Devisenkontrollstelle, erfüllt jedoch ihre Verpflichtungen im gesetzlich festgelegten Rahmen: Sie erstellt Transaktionspässe, überwacht die Rechtzeitigkeit des Verkaufs von Fremdwährungen aus Exportgeschäften und erhält Zolldokumente, die den Durchgang der Transaktion unter Zollkontrolle bestätigen. Alle sonstigen Verpflichtungen zur Vertragsdurchführung werden dem Auftraggeber – einem Teilnehmer an einer außenwirtschaftlichen Tätigkeit – übertragen.
2. Eine der Arten von Bankzahlungen ist eine Vorauszahlung. In der Regel wird es von Importeuren durchgeführt, und die Vorauszahlung kann nach weltweiter Praxis bis zu 30 % des Transaktionswerts erreichen. Es ist üblich, Vorauszahlungen für die Lieferung teurer Metalle, wertvoller Ausrüstungen und die Ausführung teurer Einzelaufträge im Rahmen eines Vertrags zu leisten.
3. Eine Art von Banküberweisungen sind dokumentarische (bedingte) Überweisungen - sie bestehen in der Bereitstellung von Garantien durch die Bank des Exporteurs an die Bank des Importeurs für die Zahlung des entsprechenden Betrags nach Vorlage von Dokumenten, die den Versand und die Qualität der Waren bestätigen. Für Dokumentenüberweisungen stellt der Exporteur der Bank Versanddokumente zur Verfügung, die den physischen Ausgang der Waren außerhalb des Ausfuhrlandes bestätigen, d.h. die Ausfuhr der Waren aus dem Ausfuhrgebiet bestätigen.
4. Währungsabrechnungen auf einem offenen Konto - die derzeitige Praxis, verschiedene Formulare zu verwendeninternationale Bankzahlungen. Diese Art der Zahlung wird zwischen Kunden verwendet, die eine langfristige Zusammenarbeit im Bereich Export-Import-Operationen haben und sich daher bedingungslos vertrauen. Kontokorrentgeschäfte sind dadurch gekennzeichnet, dass der Exporteur beim Versand der Ware für seinen Vertragspartner – den Warenimporteur – ein Konto im Namen des Käufers bei der Bank eröffnet und Zahlungen im Rahmen der Transaktion zur Lastschrift verbucht des offenen Kontos. Nach dem Versand der Ware begleicht der Importeur die Schuld zu Lasten des Kontos, wodurch die Abrechnungen im Rahmen des Vertrags abgeschlossen sind.

Die Funktionsweise einer Banküberweisung zur Eröffnung eines Kontos ist einfach. Der Kunde eröffnet ein Konto und schließt mit der Bank eine Vereinbarung über die Verpflichtung der Bank, die Gelder des Kunden auf diesem Konto zu h alten und alle eingehenden Gelder dem vom Kunden eröffneten Konto – zugunsten des Eigentümers – gutzuschreiben. Gleichzeitig:

• Die übertragende Bank, die zwischengesch altete Bank und der Begünstigte (die übertragende Bank) bei Devisentransaktionen gelten als an der Transaktion beteiligte Dritte.
• Das Verfahren für die Verwendung von Geldern, ihre Überweisung und Aufbewahrung wird beim Abschluss eines Vertrags über die Eröffnung eines Korrespondenzkontos ausgehandelt.
• Für Überweisungspflichten der Bank erteilt der Kunde der Bank einen Zahlungsauftrag. Die Bank führt Zahlungen auf der Grundlage eines Zahlungsauftrags und eines Kontoeröffnungsvertrags aus.

Überweisungen zur Kontoeröffnung werden in der Regel im SWIFT-System durchgeführt und dauern nicht länger als eine Stunde. Mechanik der Berichtsperioden einiger Bankenverzögert manchmal den Eingang von Geldern, die über die Korrespondenzkonten der Bank innerhalb eines Tages und viel später als die tatsächliche Überweisung durch den Käufer dem Kundenkonto gutgeschrieben werden.

Währungsclearing als eine der Formen der Bankverrechnung im Außenhandel

Dies ist die akzeptierte Zahlungsweise, die auf einer Vereinbarung zwischen den Regierungen von zwei oder mehr Ländern basiert. Die Vereinbarung regelt die verbindliche gegenseitige Aufrechnung von Verbindlichkeiten und Forderungen.

Die Ziele, die mit Hilfe von Clearing Settlements erreicht werden, sind vielfältig. In der Regel löst jeder Staat beim Abschluss eines Clearingabkommens seine spezifischen Aufgaben. Es könnte sein:

• Aufgabe zur Sicherstellung einer ausgewogenen Verwendung von Gold und Devisenreserven durch Außenhandelstransaktionen;
• eine Möglichkeit, eine Vielzahl von zinsgünstigen Krediten zu erh alten;
• auch als Gegenmaßnahme gegen ungünstige Vertragsbedingungen aus anderen Ländern;
• trägt zur Bereitstellung unentgeltlicher Wirtschaftshilfe und gezielter Finanzierung von Ländern mit Entwicklungsrückstand mit passiven Bilanzen bei.

Ein Merkmal von Clearing-Verrechnungen ist der Ersatz von internationaler (teurer) Währung in Abrechnungen mit Clearing-Banken mit der Möglichkeit, Zahlungen in nationaler Währung zu leisten, um die endgültige Verrechnung aller Forderungen zu erreichen.

Im Bereich der internationalen Beziehungen spielen Clearing Settlements eine wichtige Rolle und tragen zu einer vollständigeren Nutzung der nationalen Währungen, dem gegenseitigen Austausch von Währungen für die Stromleitung, beiZahlungen, sieht die Möglichkeit vor, im Rahmen von Vereinbarungen die Konvertibilität nationaler Währungen zu schaffen.

Die Form der Währungsverrechnung hängt von den Ländern ab, die an der Vereinbarung teilnehmen, und kann bilaterale und multilaterale Vereinbarungen sein. Ein markantes Beispiel multilateraler Clearing-Verrechnungen ist der ehemalige, historische Zusammenschluss der RGW-Mitgliedsländer, heute sind dies die EWG-Staaten.

Schlussfolgerung

Bankformen des internationalen Zahlungsverkehrs spielen eine wichtige Rolle bei der Entwicklung der Weltwirtschaft. Sie regeln Zahlungen und Verpflichtungen aus Außenhandelsgeschäften.

Beitrag zur Entwicklung wirtschaftlicher, kultureller und geschäftlicher Beziehungen zwischen Ländern.

In direktem Verhältnis zum Stand der wirtschaftlichen Entwicklung des Landes ist die Konvertierbarkeit der Landeswährung die Zweckmäßigkeit und die Regeln für den Abschluss von Handelsgeschäften, die Wahl der Bankform für internationale Zahlungen.

Alle diese Bedingungen sollten zwischen den betroffenen Parteien ausführlich besprochen werden, wobei die gegenseitig vorteilhaften Beziehungen und die Gesetzgebung zur Regelung der Devisenfinanzbeziehungen im Land obligatorisch berücksichtigt werden müssen.

Formen internationaler Bankzahlungen sind der Höhepunkt jeder Außenhandelstransaktion. Banken regeln nicht nur die Pünktlichkeit von Zahlungen, sondern treten auch als eine Art Garant für laufende Handelsgeschäfte auf.

Ohne Bankenbeteiligung wären viele Handelsbeziehungen nicht möglich. Die Verwendung einheitlicher Regeln und Dokumente ermöglicht es Exporteuren und Importeuren - Teilnehmern des Außenhandelsmarktes - effektiv und profitabel zu handelnAktivitäten und tragen so zur Entwicklung der internationalen Wirtschaft bei.