Wie man keine Steuern auf Autos zahlt: legale Wege

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Heute können Sie eine der Rechtsgrundlagen nutzen und keine Steuern auf Autos zahlen. Wie vermeiden Sie die jährliche Maut für Ihr vierrädriges Eisenpferd?

Die Berechnung der Verkehrssteuer hat einen gewissen Sinn: Autofahrer kompensieren angeblich mit erheblichen Beiträgen zum Haush alt die Abnutzung der Fahrbahnoberfläche. Auf den ersten Blick mag die Rechnung fair erscheinen, aber die Qualität der Straßen im Land verbessert sich trotz der jährlichen Einnahmen an die Staatskasse nicht. Autobahnen, Schnellstraßen und Stadtstraßen sind nach wie vor in einem beklagenswerten Zustand. Darüber hinaus hat die russische Regierung Kraftstoffverbrauchssteuern eingeführt, die bereits Transportgebühren beinh alten. Von hier aus ist die Frage, ob es notwendig ist, die Kfz-Steuer zweimal zu zahlen, ganz logisch.

Was das russische Steuergesetzbuch sagt

Jeder Bürger, der ein neues oder gebrauchtes Auto gekauft hat, muss jedes Jahr eine Gebühr an den lokalen Haush alt zahlen. Die Besteuerungszeiträume werden ab dem Zeitpunkt der Zulassung des Fahrzeugs gezähltGelder bei der Verkehrspolizei. Um zu verstehen, ob Sie eine Kfz-Steuer zahlen müssen, sollten Sie Kapitel 28 der Abgabenordnung der Russischen Föderation (Artikel 356-363) lesen. Aus der Abgabenordnung ergibt sich, dass jeder H alter eines Fahrzeugs verpflichtet ist, Jahresgebühren zu zahlen, unabhängig davon, ob sein Auto in gutem Zustand ist, ob es real existiert, ob es für Ersatzteile zerlegt wird, ständig vom H alter betrieben wird oder steht in einer Garage.

So berechnen Sie die jährliche Zahlung

Die Höhe des Zolls in Russland hängt von mehreren Kriterien ab:

• Automotorleistung;
• Marktwert des Autos;
• der Region, in der das Fahrzeug zugelassen ist;
• das Vorhandensein oder Fehlen von Vorteilen des Steuerzahlers.

Die Höhe der Zahlung wird von den Gemeinden festgelegt, daher kann die Höhe der Steuer für dasselbe Auto auch in benachbarten Regionen unterschiedlich sein. Um herauszufinden, wie viel Kfz-Steuer gezahlt wird, benötigen Sie:

• bestimmen Sie die Steuerbemessungsgrundlage anhand der PS-Zahl oder des Hubraums (diese Information ist auf dem Fahrzeugzertifikat angegeben);
• den entsprechenden Satz zur Berechnung der Zahlung anwenden (diesen finden Sie auf der Website des Föderalen Steuerdienstes der Russischen Föderation unter Angabe der Region, in der das Auto zugelassen wurde);
• Bestimmung des Besteuerungszeitraums (wenn das Fahrzeug nicht seit Beginn des Berichtsjahres im Eigentum des Steuerpflichtigen steht, wird die Gebühr nach der Anzahl der Monate des direkten Besitzes berechnet);
• eine Steuerbefreiung anwenden, die den Steuerbetrag reduziert oder den Koeffizienten erhöht, wenn das Auto als Luxusauto eingestuft ist und mehr als drei Millionen Rubel kostet.

Um die genaue Höhe der Steuergebühr zu erh alten, müssen Sie den in der Region geltenden Steuersatz mit der Motorleistung multiplizieren. Dann wird das Ergebnis mit dem Multiplikationsfaktor und der Autobesitzzeit multipliziert.

Jeder Bürger der Russischen Föderation muss eine Kfz-Steuer zahlen. Diese Gebühr ist für alle Russen obligatorisch, und im Falle einer verspäteten oder nicht erfolgten Zahlung werden dem Steuerzahler Bußgelder und Strafen in Rechnung gestellt.

Gründe für Nichtzahlung

Es gibt mehrere legale Möglichkeiten, die Zahlung von Kfz-Steuern zu umgehen. Dies gilt in der Regel für Bürgerinnen und Bürger, die aus verschiedenen Gründen ein Fahrzeug nicht in der MREO an- oder abmelden konnten. Ein Bürger hat das Recht, keine Jahresgebühr zu zahlen, selbst wenn sein Auto gestohlen oder gestohlen wird, während die Tatsache des Diebstahls von den Strafverfolgungsbehörden aufgezeichnet wird. Nach Anzeige des Diebstahls entfällt die Steuer.

Sie sollten auch darüber nachdenken, wie Sie ein Auto nicht versteuern können, wenn der Fahrzeugpass falsche Angaben enthält. In diesem Fall sollte der H alter des Autos die Abweichung dem Finanzamt am Wohnort melden oder eine entsprechende Klage beim Gericht einreichen.

Russen, die private Geschäftstätigkeiten ausüben, hat der Staat eine Reihe von Präferenzen gewährt, auch im Bereich der Besteuerung. Beispielsweise sind Einzelunternehmer, die Privatwagen für ihre Arbeit nutzen, von der Zahlung der Transportsteuer befreit.

VorzugskategorieSteuerzahler

In unserem Land werden sozial ungeschützte Bevölkerungsschichten versorgt. Zum Beispiel zahlen kinderreiche Familien, Veteranen des Großen Vaterländischen Krieges, Helden der UdSSR und der Russischen Föderation, Behinderte keine Kfz-Steuer, und andere Kategorien von Bürgern erh alten einen erheblichen Rabatt auf die jährliche Zahlung. Dazu gehören:

• Eltern oder Erziehungsberechtigte eines behinderten Kindes;
• Familienmitglieder von Soldaten, die im Militärdienst gestorben sind;
• Personen im nicht erwerbsfähigen Alter;
• Vom Tschernobyl-Unfall betroffene Bürger.

In den Regionen kann die Liste der Begünstigten um weitere Kategorien ergänzt werden. Gleichzeitig legen die lokalen Behörden normalerweise eine Reihe von Bedingungen für diejenigen fest, die keine Steuern auf Autos zahlen dürfen, wie zum Beispiel in der Region Kemerowo. Hier sind Rentner und Behinderte der dritten Gruppe von dieser Pflicht ausgenommen, jedoch unter der Bedingung, dass das Auto in Eigenbesitz ist und seine Motorleistung 250 PS nicht übersteigt. s.

Welche Fahrzeuge werden nicht besteuert

Artikel 358 der Abgabenordnung der Russischen Föderation stellt verschiedene Geräte vor, für die Sie keine Jahresgebühr zahlen müssen. Darunter sind Ruderboote, See- und Flussfischerboote. Auch für Menschen mit Behinderungen muss kein Jahresbeitrag gezahlt werden. Zahlen Menschen mit Behinderung Kfz-Steuern? Eine bejahende Antwort kann nur gegeben werden, wenn es sich um Kleinwagen mit einer Leistung von nicht mehr als 100 PS handelt. Mit. Auch Autobesitzer, die Behindertentransporte durchführen, sind von der Abgabe befreit.

Eine Möglichkeit, jährliche Steuern zu sparen, besteht darin, den Motor konstruktiv zu verändern, die Leistung zu reduzieren und die elektronische Steuerung des Autos zu modifizieren. Um eine solche technische Manipulation durchzuführen, ist eine Genehmigung der Verkehrspolizei erforderlich. Sobald es eingegangen ist, können Sie sich an die Servicestation wenden. Beachten Sie jedoch, dass die Kosten für eine solche Operation mehrere Zehntausend Rubel betragen, sodass eine Änderung der Motorleistung nicht immer eine geeignete Lösung ist.

Wenn die Motorleistung des Autos 70 PS nicht übersteigt, brauchen Sie keine Steuern darauf zu zahlen. Dabei werden die im TCP angegebenen Informationen berücksichtigt. Ebenfalls von der Zahlung der Jahresgebühr befreit ist der H alter eines Autos, das im Rahmen eines Leasingvertrages auf das Unternehmen zugelassen ist. In diesem Fall ist jedoch häufig die Transportsteuer zusammen mit den Zinsen in den Leasingraten enth alten.

Auf landwirtschaftliche Fahrzeuge, einschließlich Milchlastwagen, Traktoren, Viehtransporter und Geräte für Straßenreparaturarbeiten, wird keine Steuer gezahlt. Seit 2015 haben sich schwere Fahrzeuge dieser Liste angeschlossen, unabhängig davon, wem sie gehören – einer juristischen Person oder einer natürlichen Person. Wir sprechen von Maschinen mit einem Gewicht von 12 Tonnen oder mehr. Diese Autos sind als straßenschädigende Fahrzeuge gelistet, daher zahlen ihre Besitzer feste Beträge, die über die Standard-Kfz-Steuer hinausgehen.

Wo bezahlen und Geld sparen

Wie bereits erwähnt, hängt die Höhe der Transportgebühr von der Wohnregion des Eigentümers ab. Für heuteTag zahlen die Moskauer die höchsten Steuern - der Durchschnittssatz beträgt 35 Rubel. In der Region Jaroslawl beträgt die gleiche Zahl 28 Rubel, in Woronesch 20 Rubel, in Kemerowo 14 Rubel und in Tschukotka 7 Rubel.

Aufgrund der unterschiedlichen Steuersätze gehen einige Autobesitzer auf den Trick und melden das Auto bei der Verkehrspolizei nicht in der Region an, in der sie ihren ständigen Wohnsitz haben, sondern in derjenigen, in der der Steuersatz niedriger ist. Diese Art des Sparens ist jedoch nicht immer effektiv.

Die derzeitige Gesetzgebung verbietet es den Bürgern nicht, Fahrzeuge in irgendeiner Region Russlands ohne Angabe ihres Wohnorts zuzulassen. Darüber hinaus werden die Daten des neuen Eigentümers weiterhin an den Föderalen Steuerdienst am Ort des ständigen Wohnsitzes des letzteren übermittelt. Auf dieser Grundlage wird die Steuer nach dem Satz berechnet, der in der Wohnregion des Eigentümers festgelegt ist, und nicht nach der Registrierung des Autos.

Luxusauto: Steuern vermeiden

Ein Versuch, die Höhe der Zahlung an die Staatskasse zu reduzieren, kann auch von Besitzern teurer Autos unternommen werden. Die Luxusautosteuer wird nach einer anderen Formel mit einem Multiplikator berechnet. Diese Kategorie umfasst Fahrzeuge, deren Wert 3 Millionen Rubel übersteigt.

Bei der Berechnung der Gebühr berücksichtigen die Finanzbehörden die Marke und das Baujahr des Autos. Seit 2015 veröffentlicht das Ministerium für Industrie und Handel der Russischen Föderation eine Liste teurer Autos, für die höhere Steuersätze gelten. Es gibt Hunderte von Modellen auf dieser Liste. Einer davon ist zum Beispiel der Ford Explorer Sport (2016). Motorleistung von 345 Litern. Mit. Die jährliche Steuer für ein solches Auto beträgt etwa 55-60 Tausend Rubel, aber das ist nicht die Grenze. Für einige Modelle wie BMW M6, Rolls-Royce Dawn oder Bentley Flying Spur wird der maximale Koeffizient angewendet, sodass die Abgaben für solche Autos 200-300.000 Rubel erreichen können.

Bei der Berechnung der Abgabe werden die technische Brauchbarkeit des Autos und sein Preis im Rahmen des Kaufvertrags zwischen Privatpersonen nicht berücksichtigt. Wenn das Auto billiger verkauft wurde oder in einen schweren Unfall verwickelt war, aber auf der Liste steht, wird die Steuer darauf trotzdem mit einem erhöhten Koeffizienten berechnet. Manchmal nehmen Beamte Modelle in diese Liste auf, die seit langem nicht mehr produziert wurden.

Angesichts der Stabilität der Inflation prognostizieren Experten einen unvermeidlichen Anstieg der Kosten für Luxusfahrzeuge und damit der aktuellen Koeffizienten. Um den Steuerbetrag für teure Autos zu senken, wird Käufern empfohlen, die folgenden Methoden anzuwenden:

• Wählen Sie ein Modell, das nicht auf der vom Ministerium veröffentlichten Liste steht. Trotz des Fehlens dieses Autos in der Ministerliste bedeutet dies nicht, dass das angegebene Modell zum Zeitpunkt der nächsten Veröffentlichung dort nicht erscheinen wird.
• Kaufen Sie ein Auto, das älter ist als das Modell, das Sie mögen, oder in einer anderen Konfiguration, mit einem weniger starken Motor.
• Bei der Anmeldung eines Autos bei der Verkehrspolizei muss der H alter einen Verwandten angeben, der zur bevorzugten Kategorie der Steuerzahler gehört. Dabei dürfen wir nicht vergessen, dass Maschinen mit einer Leistung von bevorzugt werdenMotor nicht mehr als 100-150 Liter. Mit. - Dies ist die durchschnittliche Schwelle für Begünstigte in den russischen Regionen. Die Steuer wird für jede Pferdestärke über dem Limit berechnet.

Vor dem Kauf eines Luxusautos ist es ratsam, die Höhe der Steuer im Voraus zu berechnen und in das Jahresbudget der Familie aufzunehmen.

Abgrenzung der Jahresgebühr beim Autoverkauf

Bei einem Fahrzeugh alterwechsel wird das Fahrzeug umgemeldet. Solange der Vorbesitzer in den Datenbanken der Verkehrspolizei als Eigentümer des verkauften Autos aufgeführt ist, wird die Transportsteuer auf seinen Namen erhoben. Wenn der neue Besitzer des Autos es nicht eilig hat, das Zulassungsverfahren zu durchlaufen, kann sich der Vorbesitzer vor unnötigen Kosten schützen. Um in Zukunft keine Zahlungen vom Finanzamt zu erh alten, müssen Sie selbst mit einem Kaufvertrag zur Verkehrspolizei kommen und einen Antrag in der Form schreiben, die der Inspektor vorgibt. Informationen über den Eigentümerwechsel der Verkehrspolizei werden an den Bundessteuerdienst übermittelt. Danach wird das Auto nicht mehr als Bürger registriert.

Kfz-Umsatzsteuer: Muss sie gezahlt werden?

Zuwendungen sind nicht nur für die Gegenstände des Kaufvertrages, sondern auch für geschenkte, vererbte oder als Lotteriegewinn erh altene Vermögensgegenstände zu leisten. Muss ich Kfz-Umsatzsteuer zahlen? Ja, aber nicht in allen Fällen.

Unabhängig von den Gründen, aus denen das Auto Eigentum geworden ist, muss der Eigentümer über Dokumente verfügen, die die Rechtmäßigkeit des Erwerbs bestätigen, sowie über einen Akt des geschätzten Wertes des Autos. Die Wahl des Tarifs hängt übrigens von der letzten Arbeit ab. Besteuerung.

Bevor Sie die Höhe der Gebühr berechnen, sollten Sie sich vergewissern, ob Sie den Verkauf eines Autos im Einzelfall versteuern müssen. Fällt das Auto dennoch unter die Besteuerungspflicht, empfiehlt es sich, dass sich der Verkäufer vorab um das Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung kümmert. Die Frage, ob ein verkauftes Auto versteuert werden soll, sollte sich nicht stellen, wenn das Auto weniger als drei Jahre im Besitz des Verkäufers war. Gleichzeitig wird sogar das Auto besteuert, das auf Kosten von Kreditmitteln gekauft wurde.

In der Regel wird ein Geschäft zwischen zwei Bürgern (Verkäufer und Käufer) auf privater Ebene abgewickelt. Trotz des Fehlens einer Steuerquittung ist der Verkäufer verpflichtet, eine Erklärung abzugeben und Einkommensteuer in Höhe von 13 % des Wertes von beweglichen Sachen über 250.000 Rubel zu zahlen. Gleichzeitig gibt es mehrere Bedingungen, unter denen ein Bürger von der Zahlung der Gebühr befreit ist. Sie müssen sich im Voraus darüber informieren, um nicht gegen das Gesetz zu verstoßen und das Auto kompetent zu verkaufen.

Welche Steuern sind zu zahlen, wenn das Auto zum Beispiel seit mehr als drei Jahren im Besitz des Verkäufers ist? Keiner. Der Vorbesitzer des Autos darf beim Kauf und Verkauf des Autos im Jahr 2018 keine Steuern zahlen, wenn er es seit 2014 besitzt. Von der Besteuerung befreit ist ein Auto, das zu einem niedrigeren Preis als den ursprünglichen Kosten verkauft wird, d. h. ohne Gewinn aus der Transaktion. Beim Verkauf eines Autos müssen Sie nur dann Steuern zahlen, wenn sein Wert 250.000 Rubel übersteigt. Für ersteres ist das Vorliegen mindestens einer der oben genannten Bedingungen ausreichendder Eigentümer erhielt eine Steuervergünstigung.

Wie man richtig rechnet

Der Zoll wird bezahlt, wenn der Wert des Autos 250.000 Rubel übersteigt. Wenn der Preis des Autos niedriger ist, wird ein Nullsatz angewendet. Bisher werden zwei Methoden zur Berechnung der Steuer beim Verkauf eines Autos verwendet:

• Der erste ist teuer. Es soll den Preis und die Kosten beim Kauf berücksichtigen. Der geforderte Preis wird von den ursprünglichen Kosten des Autos abgezogen, zu dem es vom derzeitigen Besitzer gekauft wurde. Der sich ergebende Unterschiedsbetrag unterliegt der Einkommensteuer in Höhe von 13 %.
• Die zweite ist die Subtraktionsmethode. Wenn der Hauptkaufvertrag verloren geht, werden 250.000 vom vom Verkäufer festgelegten Preis abgezogen und die Differenz mit 13 % multipliziert. Der erh altene Betrag ist der Betrag der Einkommenssteuer aus dem Verkauf von Autos.

Lassen Sie uns ein Beispiel für die Zollberechnung für beide Systeme geben. Das Auto wurde 2016 von einer Privatperson für 500.000 Rubel gekauft. Eineinhalb Jahre später bot der Eigentümer es für 570.000 Rubel zum Verkauf an. Der Kostenunterschied beträgt 70 Tausend Rubel. Wenn Sie es mit 0,13 multiplizieren, erh alten Sie 9100 Rubel. Dieser Betrag muss nach der Transaktion als Einkommenssteuer gezahlt werden.

Benutzt man die Subtraktionsmethode zur Berechnung der Steuer, erhält man den Betrag von 41.600 Rubel. ((570.000 - 250.000) x 13 %). Die Kostenmethode ist rentabler, aber nicht universell. Es kann nur einmal pro Kalenderjahr verwendet werden, daher ist diese Option nicht für Autohändler geeignet.

BesteuerungFahrzeugmieteinnahmen

Der Steuersatz für die Berechnung der Mietwagensteuer (welche Steuern zu zahlen sind, sollte jeder Besitzer wissen, der beabsichtigt, Geld zu verdienen, indem er sein Fahrzeug anderen Personen zur Verfügung stellt) hängt von den Bedingungen des Leasingvertrags ab. Bei Einzelunternehmern richtet sich die Höhe der Steuer nach dem geltenden Steuersystem. Für einzelne Unternehmer, die das vereinfachte Steuersystem anwenden, beträgt der Steuersatz beispielsweise 6 %. Für natürliche Personen, die Einkünfte aus der Vermietung von Immobilien zur vorübergehenden Nutzung an andere Personen beziehen, wird die Steuer mit dem Regelsatz von 13 % berechnet.

Die Fahrzeugmiete kann mit oder ohne Besatzung erfolgen. Im ersten Fall liegt die Verpflichtung zur Wartung des Autos ausschließlich beim Vermieter, im zweiten beim Mieter. Die Höhe der Steuer hängt nicht von der Art des Leasings ab und wird nach dem oben beschriebenen Schema gezahlt.

Jährlicher Steuerzahlungsplan

Wann muss ich Kfz-Steuer zahlen? Diese Frage beschäftigt die meisten Steuerzahler. Um nicht gegen die Steuerdisziplin zu verstoßen, muss die Zahlung der Transportabgabe vor dem 1. Dezember des auf die Meldepflicht folgenden Jahres erfolgen. Daher muss vor dem 1. Dezember 2018 die Zahlung für 2017 erfolgen. Die Wohnregion des Fahrzeugh alters spielt keine Rolle.

Für juristische Personen gibt es keine klare Regelung, bis wann die Kfz-Steuer zu entrichten ist. Alle Organisationen zahlen die Gebühr nach einem individuellen Zeitplan in unterschiedlichen Zeiträumen. Dies erklärt sich dadurch, dass den Unternehmen Fristen gesetzt werdenKommunen, je nach Tätigkeitsbereich. Gleichzeitig hat keine Organisation das Recht, Steuern für Autos nach dem 1. Februar des auf das Berichtsjahr folgenden Jahres zu zahlen.