Steuer beim Autoverkauf: In welchen Fällen müssen Sie nicht zahlen?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Der Verkauf und Kauf von Immobilien in Russland ist sehr gefragt. Dies sind die häufigsten Arten von Transaktionen. Als nächstes interessiert uns die Steuer beim Autoverkauf. Wann und wie viel muss an den Staat gegeben werden? Gibt es irgendwelche Geheimnisse, um Steuern zu umgehen oder zu schwächen? Was muss der Verkäufer nach dem Verkauf des Fahrzeugs tun? All diese Fragen werden in Zukunft beantwortet. Tatsächlich ist es einfacher, das Thema zu verstehen, als es zunächst scheint.

Steuerart

Ist der Verkauf eines Autos steuerpflichtig? In der Regel ja. Aber was für eine Zahlung?

Steuerzahler-Eigentümer des Fahrzeugs müssen unbedingt die persönliche Einkommensteuer überweisen. Dies ist eine persönliche Einkommensteuer. Es wird mit seltenen Ausnahmen aus jedem Einkommen eines Bürgers gezahlt.

Kauf und Verkauf von Immobilien sieht eine angemessene Besteuerung vor. Daher glauben viele, dass es immer notwendig ist, eine Zahlung zugunsten des Bundessteuerdienstes zu leisten. Aber ist es das wirklich?

Mehrdeutige Zahlungen

Bei der Frage, ob Sie beim Verkauf eines Autos Steuern zahlen müssen, hängt die genaue Antwort davon ab, unter welchen UmständenDeal ist abgeschlossen.

Idealerweise findet eine Besteuerung für Bürger der Russischen Föderation und für Ausländer statt. Dies bedeutet, dass der Verkäufer die persönliche Einkommensteuer in den festgelegten Beträgen zahlen muss. Aber wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind, dann sind die H alter des Fahrzeugs beim Verkauf von Autos per Gesetz von der Steuer befreit. Lassen Sie uns ausführlicher darüber sprechen.

Wie viel zu zahlen

Welche Steuern müssen moderne Bürger beim Verkauf eines Autos zahlen, das einer Person gehört? Wir haben herausgefunden, dass wir über die Einkommensteuer sprechen. Die genaue Höhe der Zahlung ist nicht vorhersehbar.

Die Sache ist, dass die Bürger der Russischen Föderation 13% der Gewinne abgeben. Dementsprechend überweist der Verkäufer dreizehn Prozent des Transaktionsbetrags an das Federal Tax Service.

Für Ausländer gilt ein anderer Zinssatz. 2018 sind es 30 %. Daher ist es unrentabel, Autos in Russland an ausländische Bürger zu verkaufen.

Zahlungspflichtiger Betrag

Wie hoch sind die Steuern beim Verkauf eines Autos? Das Hauptproblem besteht darin, dass die Besteuerung in Russland beim Verkauf von Autos nur für bestimmte Transaktionsbeträge gilt.

Im Idealfall sollten es mehr als 250.000 Rubel sein. Nachdem der Betrag der Transaktion höher als die angegebene Zahl ist, tritt die Besteuerung in vollem Umfang in Kraft. Allerdings mit einigen Vorbeh alten, auf die wir später noch genauer eingehen werden.

Unter dem Minimum

Ist der Verkauf eines Autos steuerpflichtig? Wie bereits erwähnt, nicht immer. Es gibt eine Reihe von Funktionen, die dazu beitragen, die Besteuerung per Gesetz abzuschaffen.

Wenn der Transaktionsbetragweniger als 250.000 Rubel beträgt, müssen Sie auf keinen Fall Einkommensteuer zahlen. Leider ist diese Anordnung in der Praxis äußerst selten. Und so sind sie fast nicht interessiert.

Im Besitz von weniger als 3 Jahren

Welche Steuern fallen beim Verkauf eines Autos an? Dem Verkäufer wird eine persönliche Einkommensteuer in Höhe von 13 Prozent in Rechnung gestellt. Es gibt Situationen, in denen Sie sich nicht um die entsprechenden Zahlungen kümmern müssen.

Wenn der Eigentümer das Fahrzeug weniger als drei Jahre besitzt und der vertraglich vereinbarte Betrag mehr als 250.000 Rubel beträgt, muss die persönliche Einkommenssteuer unbedingt überwiesen werden. Diese Regel ist in der Abgabenordnung der Russischen Föderation festgelegt.

Im Besitz seit über 36 Monaten

Die Einkommenssteuer auf den Verkauf eines Autos wird nicht immer von den Eigentümern des Fahrzeugs erhoben. Um das untersuchte Thema genau zu verstehen, müssen Sie wissen, wie lange das Auto einer bestimmten Person gehört.

Hast du weniger als 3 Jahre ein Auto besessen? Wir sind bereits auf eine ähnliche Situation gestoßen. Wenn der Transaktionsbetrag im Rahmen des Vertrags mehr als 250.000 beträgt, findet eine Besteuerung statt. Aber was tun, wenn ein Bürger seit mehr als 36 Monaten Eigentümer des Autos ist?

Unter solchen Umständen wird keine persönliche Einkommenssteuer gezahlt. Der Besitz eines Fahrzeugs für mehr als 3 Jahre befreit den Besitzer von der Besteuerung beim Verkauf von beweglichen Sachen. Daran ist nichts Schwieriges oder Unverständliches.

Sich im "Minus"

Steuern beim Autoverkauf müssen nicht immer vom Vorbesitzer des Fahrzeugs abgeführt werden. In der Praxis gibt es eine Reihe von Grundsätzen, die bei Studienabschluss von Mehrkosten befreienDeal-Typ.

Das Fehlen einer Steuer auf den Verkauf eines Autos wird in dem Fall beobachtet, wenn die Transaktion "mit Verlust" für den Verkäufer durchgeführt wird. Mit anderen Worten, wenn ein Bürger ein Fahrzeug billiger verkauft, als er es kauft.

Angenommen, das Auto wurde ursprünglich für 600.000 Rubel gekauft. Der Bürger beschloss, das Fahrzeug für 590.000 Rubel zu verkaufen. In diesem Fall werden keine Steuern erhoben, selbst wenn die Immobilie weniger als 3 Jahre im Besitz war.

Ausgabenreduzierung

Trotz all der oben genannten Merkmale können moderne Einwohner der Russischen Föderation beim Verkauf von Fahrzeugen mit einer Reduzierung der persönlichen Einkommenssteuer rechnen. Aber dafür müssen Sie ein bestimmtes Paket Papiere sammeln.

Die persönliche Einkommenssteuer beim Verkauf eines Autos wird manchmal um den Betrag der Kosten für die Instandh altung des Transports reduziert. Beispielsweise können Maschinenreparaturen und -wartungen berücksichtigt werden. Dann wird die Bemessungsgrundlage um einen bestimmten Betrag reduziert.

Keine Dokumentation

Und was ist, wenn das Fahrzeug für mehr als 250.000 Rubel "abzüglich" des Verkäufers verkauft wurde, aber es keine Dokumente gibt, die diese Tatsache bestätigen?

Einkommenssteuer auf den Verkauf des Autos wird in der vorgeschriebenen Höhe erhoben. Diese Regel gilt jedoch nicht, wenn die Immobilie länger als 36 Monate im Besitz war.

Basis definieren

Angenommen, das Auto wird für einen Betrag verkauft, der die festgelegte Mindestbefreiung von der persönlichen Einkommenssteuer übersteigt. Wie bestimmt man unter solchen Umständen die Steuerbemessungsgrundlage?

Es reicht aus, 250.000 Rubel vom Betrag des Kaufvertrags abzuziehen. Dies wird die Steuer seinbasis.

Um die Steuer beim Verkauf eines Autos genau zu berechnen, muss die resultierende Basis noch mit 13% multipliziert werden. Betrachten Sie die Prozesse an einem guten Beispiel.

Beispiel zur Gebührenberechnung

Also ist das Auto seit weniger als drei Jahren im Besitz eines Bürgers. Der Besitzer des Autos beschloss, es im "Plus" an sich selbst zu verkaufen. Ursprünglich wurde der Transport für 400.000 gekauft, er wird für 600.000 Rubel verkauft. Unterlagen für den Erstkauf sind vorhanden. Welche Zahlung wird am Ende auf Sie zukommen?

Um die Einkommensteuer für den Kauf und Verkauf zu berechnen, müssen Sie die folgenden Berechnungen durchführen:

• 600.000 - 400.000=200.000;
• 200.000 x 0, 13=26.000.

Gesamt - Einkommenssteuer beträgt 26.000 Rubel. Diese Zahlung muss der Verkäufer für die abgeschlossene Transaktion leisten.

Zahlungen ohne Belege

Und wie wird die Steuer berechnet, wenn die Transaktion für den Verkauf des Fahrzeugs im "Minus" an den Eigentümer durchgeführt wird? Angenommen, der Besitzer des Autos hat keine Dokumente, die die Kosten für den Autokauf bestätigen.

Betrachten Sie die Situation: Vor ein paar Jahren kaufte ein Bürger ein Auto für 300.000 Rubel. Dafür gibt es keine Bestätigung. Im Jahr 2017 verkauft der Eigentümer bewegliche Sachen für 600.000 Rubel.

Autoverkaufssteuer wird wie folgt berechnet:

• 600.000 - 250.000=350.000;
• 350.0000, 13=45.500 Rubel.

Letztendlich müssen für die Operation 45.500 Rubel an den Föderalen Steuerdienst überwiesen werden. Der steuerpflichtige Betrag ergibt sich aus der Differenz zwischen 250.000 und dem vertraglich vereinbarten Betrag.

Berichte

Da sind noch ein paar Punkte, ohdie nicht erwähnt wurden. Sie sind eng mit der Besteuerung beim Kauf und Verkauf von Autos verbunden.

Wenn Sie zum Beispiel ein Fahrzeug verkaufen, müssen Sie eine Steuererklärung beim Federal Tax Service einreichen. Entsprechende Unterlagen werden immer zur Verfügung gestellt. Es spielt keine Rolle, ob Steuern bezahlt werden oder nicht.

Das Fehlen einer rechtzeitig eingereichten Erklärung in Form der 3-Personen-Einkommensteuer zieht eine gewisse Strafe nach sich. Bis heute wird eine solche Tat mit einer Geldstrafe von 1.000 Rubel geahndet. Sie müssen sie zahlen, wenn Sie Steuern zahlen, und wenn der Bürger von dieser Art von Verantwortung befreit ist.

Beschreibungsfrist

Der Verkauf eines Autos durch Erbschaft sieht die gleichen Steuern vor wie beim normalen Verkauf des Fahrzeugs. Der Besitzstand in der Erbfolge hat keinen Einfluss auf die untersuchte Frage.

Wann muss ich eine reguläre Steuererklärung abgeben? In Russland gibt es bestimmte Fristen für die Einreichung des 3-NDFL-Formulars.

Erklären Sie den erh altenen Gewinn spätestens am 30. April des Jahres, das auf den Transaktionszeitraum folgt. Mit anderen Worten, wenn das Auto 2017 verkauft wurde, muss es 2018 bis zum 30. April beim Staat gemeldet werden.

Das Versäumen der Frist von mindestens 1 Tag zieht, wie bereits erwähnt, Sanktionen für den Verkäufer des Fahrzeugs nach sich.

Bis wann zu zahlen

Wir haben den steuerfreien Betrag beim Verkauf eines Autos herausgefunden. Und jetzt ist alles klar mit der Abgabefrist für die Steuererklärung. Und bis zu welchem Datum müssen Sie die Einkommensteuer überweisen?

Cash für die Transaktion habendem Staat vor dem 15. Juli des Jahres zu übergeben, das auf das Jahr der Vertragsunterzeichnung folgt. Vor diesem Zeitraum können Gelder überwiesen werden, später - nein.

Strafe wegen Steuerhinterziehung

Bürger können unter anderem mit Verzögerungen bei der Einkommensteuer konfrontiert sein. Eine solche Situation zieht bestimmte Sanktionen nach sich, nämlich Geldbußen. Welche Größen?

Für die Nichtzahlung von Steuern und die Nichteinreichung einer Steuererklärung wird eine Geldstrafe von 1.000 Rubel + 5% des Schuldenbetrags verhängt. Gleichzeitig darf die prozentuale Höchststrafe 30 % der Steuer nicht überschreiten.

Darüber hinaus ist der Verkäufer berechtigt, eine Vertragsstrafe zu zahlen. Die entsprechende Strafe beginnt ab dem 16. Juli zu laufen. Sie endet, nachdem der Bürger die gesetzlich vorgeschriebenen Mittel an den Bundessteuerdienst überwiesen hat.

Wofür sonst noch zu zahlen ist

Wir haben die Grundsteuer beim Autoverkauf berücksichtigt. Die nützlichen Informationen zum Verkauf von Fahrzeugen enden hier nicht.

Die Sache ist, dass der Besitzer des Autos nach dem Verkauf seines Eigentums mit einer Überraschung konfrontiert wird. Wir sprechen über die Transportsteuer. Wie legal ist diese Art von Anspruch?

Völlig legal. Ein Jahr nach dem Verkauf der Immobilie muss der Verkäufer die Grundsteuer an den Bundessteuerdienst abführen. In unserem Fall - Transportsteuern. Sie werden unter Berücksichtigung der Monate des Autobesitzes in einem bestimmten Jahr berechnet.

Dementsprechend fällt die letzte Kfz-Steuer einfach niedriger aus als sonst. Keine Ausgaben mehr.

Zahlungsbedingungen für Transportsteuern

Manche Bürger interessiert die Frage obwie viel muss man für das Auto bezahlen. Dies ist eine Transportsteuer (für Eigentum).

Im Jahr 2018 müssen Eigentümer gemäß den geltenden Gesetzen für Immobilien vor dem 1. Dezember bezahlen. Zahlungsverzug beginnt am 2. Dezember.

Natürlich müssen Sie für das Vorjahr bezahlen. 2018 wird eine Transaktion für 2017 durchgeführt, 2016 für 2015 und so weiter. Daran ist nichts Schwieriges oder Unverständliches.

Was kann abgezogen werden

Zuvor hieß es, Autoverkäufern stehe ein sogenannter Nachlass zu. Genauer gesagt können Sie die Steuerbemessungsgrundlage für bestimmte transportbezogene Ausgaben leicht reduzieren.

Gemäß Gesetz beinh altet der Abzug:

• Dienstleistungen zur Fahrzeugsuche, Überprüfung der Sauberkeit des Betriebes, Erstellung der Dokumentation;
• Steuern, die aufgrund einer Schenkung oder Erbschaft abgeführt werden;
• Automaut bezahlen;
• Zolltransaktionen;
• tatsächliche Kosten des Autos.

Alle diese Zahlungen müssen dokumentiert werden. Andernfalls werden sie vom Finanzamt einfach nicht berücksichtigt.

Was beim Abzug nicht berücksichtigt wird

Es ist wichtig zu verstehen, welche Ausgaben unter keinen Umständen berücksichtigt werden. Die folgenden Ausgaben reduzieren die Einkommenssteuer beim Verkauf des Autos nicht:

• Kreditzinsen für ein Fahrzeug;
• Autoversicherung;
• Zahlungen auf Erblasserschulden;
• Schulden für den Autokauf.

Auch wenn Papiere vorhanden sind, die die entsprechenden Transaktionen bestätigen, können diese bei der Berechnung der persönlichen Einkommensteuer für den Verkauf eines Fahrzeugs nicht berücksichtigt werdenerfolgreich. Ein solches Recht bietet das Gesetz einfach nicht. Es gibt keine Privilegien oder Genehmigungen in dieser Angelegenheit.

Antragsverfahren beim Bundessteueramt

Ein paar Worte zur korrekten Erklärung des Einkommens für den Verkauf eines Autos beim Föderalen Steuerdienst. Es ist erwähnenswert, dass eine Erklärung mit einem Paket von Papieren direkt beim Finanzamt oder über das MFC eingereicht wird. Darüber hinaus wird das 3-Personen-Einkommensteuerformular sowohl in elektronischer als auch in Papierform berücksichtigt.

Im Allgemeinen sieht die Schritt-für-Schritt-Anleitung für die Kontaktaufnahme mit dem Bundessteuerdienst nach dem Verkauf eines Fahrzeugs folgendermaßen aus:

1. Schließen Sie ein Kauf- und Verkaufsgeschäft ab. Nehmen Sie das Geld entgegen und geben Sie dem Käufer eine Quittung in der vorgeschriebenen Form.
2. Um ein Dokumentenpaket vorzubereiten. Werfen wir einen Blick auf ihre Liste unten.
3. Füllen Sie Ihre Steuererklärung aus.
4. Bewerben Sie sich innerhalb der gesetzlich festgelegten Fristen beim Federal Tax Service oder MFC.

Das war's. Jetzt bleibt nur noch die Steuer zu zahlen, falls erforderlich. Es ist nicht so schwer zu tun. Sie können auf die Hilfe von Internet-Banking, Geldautomaten, Bankkassen sowie elektronischen Geldbörsen zurückgreifen. Jeder wählt die Methode der Steuerzahlung selbst aus. Hauptsache Fristen einh alten.

Anmeldedokumente

Und welche Unterlagen sind nützlich, wenn Sie nach Abschluss einer Transaktion für den Verkauf eines Autos einen Antrag bei der Steuerbehörde stellen?

Oft enthält ein Dokumentationspaket:

• TIN des Antragstellers;
• Formular 3-Einkommensteuer;
• Kaufvertrag;
• Nachweis des Geldeingangs für die Transaktion;
• Personalausweis;
• statements anzeigenfür die Dauer des Autobesitzes;
• Registrierungsbescheinigung.

All dies reicht aus, um einen Antrag beim Bundessteueramt zu stellen und eine Steuererklärung auszufüllen. Darüber hinaus stehen weitere Referenzen zur Verfügung. Dies sind Abrechnungen mit Transportkosten. Gemeint sind diejenigen, die am Ende die Steuerbemessungsgrundlage verringern.

Schlussfolgerung

Wir haben herausgefunden, ob der Verkauf eines Autos besteuert wird. In der Regel ist es gar nicht so schwer, dieses Thema mit der richtigen Herangehensweise zu verstehen. Aktuelle Gesetze erlauben es in bestimmten Fällen, die Besteuerung abzuschaffen.

Es gibt keine Vorteile oder andere Boni für den Verkauf von Autos. Glücklicherweise kann die Bevölkerung unter bestimmten Umständen die Einkommenssteuer für den Verkauf ihrer Immobilie vollständig loswerden.

Aber einige Personen können ganz oder teilweise von der Transportsteuer befreit werden. Beispielsweise haben Rentner das Recht, Fahrzeuge ohne Besteuerung zu besitzen. Dieser Bonus wirkt sich beim Verkauf eines Autos nicht auf die Einkommensteuer aus.

Jetzt ist klar, wann, wie und in welchem Zeitraum Sie für den Verkauf eines Autos Einkommensteuer zahlen müssen. Die bereitgestellten Informationen sind aktuell.