Rechtliche Stellung der Kreditinstitute: Grundbegriffe, Typen, Bankrecht

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Es ist zu beachten, dass Organisationen, die als Kreditinstitute eingestuft sind, einen bestimmten rechtlichen Status haben, der sie von anderen im Staat verfügbaren Strukturen unterscheidet. Betrachten Sie weiter ihre Hauptmerkmale sowie die Arten und Grundprinzipien der Aktivität.

Gesamtkonzept

Kreditinstitute sind im Sinne der geltenden Rechtsvorschriften alle rechtsfähigen Personen, die ausschließlich zum eigenen geldwerten Vorteil gegründet werden.

Solche Organisationen arbeiten auf der Grundlage eines speziellen Dokuments - einer Lizenz. Diese Erlaubnis wird von der Zentralbank der Russischen Föderation erteilt. Auf ihrer Grundlage hat die Organisation das Recht, alle Arten von Bankgeschäften durchzuführen, die in den geltenden Regulierungsgesetzen vorgesehen sind.

Vorschriften

Alle Fragen der KreditregulierungOrganisationen spiegeln sich im Inh alt bestimmter auf dem Territorium der Russischen Föderation geltender Rechtsakte wider. Dazu gehören:

• Verordnung "Über die Identifizierung von Kunden durch Kreditinstitute".
• Bürgerliches Gesetzbuch.
• Handelscode.
• Die Verfassung der Russischen Föderation.
• FZ "Zur Kredithistorie"
• Verordnung "Über die Rechnungslegung in Kreditinstituten".
• Briefe der Zentralbank der Russischen Föderation.

Wichtige Vorschriften umfassen auch Anweisungen der Zentralbank der Russischen Föderation und Anweisungen sowie Bestimmungen ("Über das Verfahren zur Bildung von Reserven durch Kreditinstitute", "Über Banken", "Über die Pflichtkennzahlen der Banken").

Die angegebenen Gesetze spiegeln detailliert die Funktionsprinzipien der betrachteten Strukturen wider, die auf dem Territorium der Russischen Föderation geschaffen wurden, die Merkmale der Durchführung von Aktivitäten und ihre Hauptrichtungen.

Zeichen von Kreditinstituten

Das Gesetz definiert einige Merkmale, anhand derer Kreditinstitute unterschieden werden können. Betrachten wir sie genauer.

Zunächst ist festzustellen, dass jedes Kreditinstitut eine Person mit den Merkmalen einer juristischen Person ist. Außerdem zeichnet es sich dadurch aus, dass es kommerzieller Natur ist.

Ein wichtiger Faktor ist die Reihenfolge, in der die Person erstellt wurde. Es ist zu beachten, dass diese Organisation aufgrund des Gesetzes nur in Form einer Handelsgesellschaft vertreten werden kann, inDies kann eine LLC oder JSC sein. Die Eigentumsform der Organisation kann jede sein: privat, öffentlich oder jede andere.

Ein wesentliches Merkmal, das ein Kreditinstitut von allen anderen unterscheidet, ist, dass es ohne Erlaubnis nicht als legal gilt, eine bestimmte Art von Tätigkeit auszuüben.

Arten von Kreditinstituten

In Übereinstimmung mit bestimmten Indikatoren werden Kreditorganisationen in zwei Arten unterteilt: Banken und Nichtbanken. Der Hauptunterschied zwischen ihnen liegt im Volumen der Operationen, die durchgeführt werden können: Der erste Typ hat einen viel größeren Umfang an Befugnissen als der zweite. Betrachten Sie weiter die Merkmale von jedem von ihnen.

Bankorganisationen

In Anbetracht des rechtlichen Status von Kreditinstituten ist es zwingend erforderlich, den Banken besondere Aufmerksamkeit zu schenken - Institute, die in dieser Struktur eine separate Nische einnehmen.

Banken sind kreditartige Organisationen, deren Hauptmerkmal darin besteht, dass sie das Recht haben, insgesamt absolut alle Arten von Operationen durchzuführen. Dazu gehören:

• Geldbeschaffung in Form von Einlagen von privaten und juristischen Personen;
• Anlage von Sachanlagen nach eigenem Ermessen nach Rückzahlungs-, Zahlungs- und Dringlichkeitsbedingungen;
• Eröffnung von Bankkonten für natürliche und juristische Personen;
• Verw altung der oben genannten Konten.

Klassifizierung von Bankenorganisationen

Abhängig von verschiedenen Indikatoren werden alle auf dem Territorium der Russischen Föderation tätigen Bankorganisationen klassifiziert.

Also, je nachdem, ob die Organisation Geld ausgibt, können sie in Emission und Kommerz unterteilt werden. Abhängig von der Art der von Banken durchgeführten Operationen können sie in spezialisierte und universelle unterteilt werden.

In Anbetracht der Arten von Kreditinstituten und des rechtlichen Status solcher Strukturen lohnt es sich, auf ihre Klassifizierung nach Dienstleistungssektoren zu achten. Abhängig von diesem Indikator können sie in international, national und lokal unterteilt werden. Basierend auf dem Vorhandensein oder Fehlen von Struktureinheiten können Banken in Zweigstellen und Nicht-Zweigstellen unterteilt werden.

Wenn wir die Merkmale der Bildung des genehmigten Kapitals zugrunde legen, können Organisationen des betreffenden Typs nach diesem Indikator in ausländische Banken, nationale und gemeinsame Banken unterteilt werden.

Je nachdem, welche Art von Eigentum eine Bank hat, kann sie als privat oder öffentlich kategorisiert werden.

Lassen Sie uns die wichtigsten klassifizierten Gruppen genauer betrachten und ihre Hauptmerkmale angeben.

Issuing- und Geschäftsbanken

Es ist erwähnenswert, dass in dem betrachteten System die emittierende Bank von nicht geringer Bedeutung ist. In der Russischen Föderation ist dies eine Organisation - das ist die Zentralbank. Es ist die Zentralbank, die über ein solches Volumen an monetären Vermögenswerten verfügt, das keine andere ähnliche Bank hat. Organisation. Es ist zu beachten, dass die Verbindlichkeiten der ausstellenden Bank ihre im Umlauf befindlichen Barmittel und Haush altsmittel sind. Dieser Faktor ermöglicht es der Zentralbank, andere im Land tätige Banken zu unterstützen und ihre Aktivitäten zu verw alten. Darüber hinaus füllt die Zentralbank der Russischen Föderation das Buch der staatlichen Registrierung von Kreditorganisationen aus und behält auch das Verfahren zur Lizenzierung ihrer Aktivitäten bei.

In Russland werden, wie in jedem anderen Land mit Marktwirtschaft, alle Abwicklungstransaktionen über die Zentralbank abgewickelt. Darüber hinaus ist die ausstellende Bank mit einer ganzen Liste weiterer Funktionen betraut, darunter:

• Überwachung der Aktivitäten anderer Banken;
• Regulierung von Geschäftsbanken;
• Entwicklung staatlicher Maßnahmen im Bereich der Kredit- und Geldpolitik und Sicherstellung ihrer Umsetzung;
• Kontrolle des Geldumlaufs im ganzen Staat sowie seiner Ausgabe;
• Forschung wissenschaftlicher Natur im Bereich des Bankensystems;
• Bestimmung der wichtigsten Prioritäten und Richtungen der im Land verfolgten Geldpolitik;
• Festlegung von Beschränkungen für Wirtschaftstypen für andere im Land tätige Banken.

Die Zentralbank der Russischen Föderation spielt auch eine gewisse Rolle als "letzte Kreditbehörde".

Bei Geschäftsbanken handelt es sich um all jene Kreditinstitute, die eine bestimmte Liste von Operationen für rechtliche undEinzelpersonen. Unter ihren Hauptaktionen sind sicherlich die Vermittlungsgeschäfte, die Zahlung und Abwicklung, die Gewährung von Krediten, die Gewinnung von Einlagen, Aktionen auf dem Wertpapiermarkt usw. hervorzuheben.

Nichtkommerzielle Banken bieten eine bestimmte Liste von Dienstleistungen an, unter denen es erwähnenswert ist:

• Exit zum Devisen- und Aktienmarkt;
• Autokredite;
• Hypothek;
• Kreditvergabe an Organisationen und Einzelpersonen;
• Durchführung aller Operationen mit Edelmetallen;
• Austausch beschädigter Banknoten gegen unbeschädigte;
• Buchführung von Wirtschaftseinheiten.

Spezial- und Universalbanken

In Anbetracht der Besonderheiten des rechtlichen Status von Kreditinstituten und des Konzepts dieses Systems ist es sicherlich erwähnenswert, dass die in Russland tätigen Banken je nach Art der durchgeführten Operationen in universelle und spezialisierte Banken unterteilt sind. Betrachten Sie die Merkmale dieser Gruppen.

Spezialbanken sind Finanzinstitute, die nur eine bestimmte Bevölkerungsgruppe oder eine bestimmte Branche bedienen. Anschauliche Beispiele hierfür sind Banken, die Dienstleistungen ausschließlich für mittlere oder kleine Unternehmen anbieten.

Bei einer detaillierteren Betrachtung der Frage der Spezialisierung von Banken ist anzumerken, dass es verschiedene Arten geben kann:

• Kunde (Versorger, Konsumentenkredite, Wechsel);
• territorial (international, interregional und regional);
• funktional (gesetzliches Sparen, Hypothek, Clearing, Depot, Innovation, Investition);
• Industrie (Industrie, Außenhandel, Bau, Energie, soziale Entwicklung).

Universalbanken führen alle Arten von Geschäften und mit allen Personenkreisen durch. Ihre Tätigkeit ist nicht durch einen bestimmten Wirtschaftszweig, Kundenkreis, ihre Zusammensetzung, Geschäftsfelder oder Tätigkeitsarten bestimmt.

Nationale, ausländische und Gemeinschaftsbanken

Wenn man sich anschaut, welches genehmigte Kapital die Bank hat, kann es der Gruppe der gemeinsamen, ausländischen und nationalen zugerechnet werden. Betrachten Sie die Merkmale des rechtlichen Status von Kreditinstituten dieser Art unten.

Übrigens hat das Bankensystem der Russischen Föderation derzeit die überwältigende Mehrheit der Nationalbanken. Sie werden ausschließlich auf der Grundlage des russischen Kapitals gegründet und sind die Hauptlenker der im Land verfolgten Geldpolitik. Aus diesem Grund ist es erwähnenswert, dass der effektive Betrieb dieser Bankengruppe der Schlüssel zum normalen Funktionieren der Geldwirtschaft des gesamten Staates ist.

Die Kapitalbildung ausländischer Banken basiert hauptsächlich auf den Mitteln anderer Staaten. Der Hauptunterschied zwischen ausländischen Banken besteht darin, dass sie offiziell auf dem Territorium eines anderen Landes registriert sind, während sie in Russland nur durch direkte Beteiligung am genehmigten Kapital von Kreditinstituten einer Gruppe von Einwohnern tätig sind. Auch sieführen ihre Aktivitäten durch die Gründung von Zweigniederlassungen und Tochtergesellschaften durch. Es sei darauf hingewiesen, dass diese Art von Tätigkeit auf dem Territorium der Russischen Föderation nur mit Genehmigung der Zentralbank des Landes möglich ist.

Apropos gemeinsame Banken, es ist erwähnenswert, dass die Grundlage ihres genehmigten Kapitals aus russischen Fonds gebildet wird, aber zusätzlich zu ihnen auch einen Anteil an ausländischen Fonds enthält.

Nichtbanken-Kreditinstitute

Was die Besonderheiten der Bestimmungen eines Kreditinstituts ohne Bankencharakter betrifft, so ist zunächst anzumerken, dass ihr Rechtsstatus nur bestimmte Finanztransaktionen zulässt und nicht alle, die im allgemeinen Komplex dargestellt sind. Zulässige Kombinationen von Funktionen für einzelne Nichtbankenorganisationen können nur von der Zentralbank festgelegt werden.

Welche Strukturen umfasst die Gruppe der Nichtbankenorganisationen? Unter den prominentesten Vertretern sind Clearinginstitute und solche hervorzuheben, die an der Implementierung von Abwicklungen auf dem Wertpapiermarkt arbeiten. Was die Klassifizierung dieser Art von Organisationen betrifft, so werden sie unterteilt in:

• Nichtbanken-Kreditinstitute mit Inkasso;
• Abrechnung Nichtbankenorganisationen;
• Strukturen, die Kredit- und Einlagengeschäfte durchführen.

Lassen Sie uns die Merkmale jeder der vorgestellten Arten von Nichtbanken-Kreditinstituten, ihren rechtlichen Status und ihre zur Ausführung zugelassenen Geschäfte weiter betrachten.

Geldinstitute

Was Nicht-Bank-Kreditinstitute betrifft, so ist dies zunächst erwähnenswertdass sie ausschließlich auf der Grundlage einer von der Zentralbank ausgestellten Lizenz erstellt werden können. Auf der Grundlage dieses Dokuments ist die betreffende Organisation berechtigt, Wechsel-, Abrechnungs- und Zahlungsdokumente auszustellen. Es sei darauf hingewiesen, dass es in der Russischen Föderation derzeit nur zwei Inkassoorganisationen gibt. Von ihrer Gesamtzahl gilt die 1988 gegründete ROSINKAS-Struktur als die nachgefragteste. Ihre Dienste werden von den Banken des Landes am häufigsten in Anspruch genommen.

Siedlungsorganisationen

Es ist erwähnenswert, dass der rechtliche Status einer Nicht-Bank-Kreditorganisation eines Abwicklungstyps eine ziemlich breite Palette von Möglichkeiten und einen großen funktionalen Zweck bietet. Von großer Bedeutung ist die Tatsache, dass diese Strukturen aktiv nicht nur juristische Personen bedienen, sondern auch andere kreditartige Strukturen, die auf dem Wertpapiermarkt sowie im Devisen- und Interbankensystem tätig sind.

Rechtlicher Status von Nichtbank-Kreditinstituten des Abrechnungstyps kann die folgenden Operationen ausführen:

• Eröffnung von Bankkonten für natürliche und juristische Personen sowie deren anschließende Führung;
• Abrechnungen über Einzelaufträge juristischer Personen;
• Kauf und Verkauf von Devisen per Banküberweisung;
• Kredite an Ihre Kunden vergeben.

Zusätzlich zu all dem oben Genannten haben Organisationen der betreffenden Art das uneingeschränkte Recht, dieselben Funktionen wie das Inkasso von Bargeld auszuführen.

Apropos rechtlicher Status von Siedlungsorganisationen, das ist erwähnenswertdass sie gegenüber der Zentralbank rechenschaftspflichtig sind und darüber hinaus ihre Aktivitäten regulieren.

Einlagen- und Kreditinstitute

In Bezug auf den rechtlichen Status von Einlagen- und Kreditorganisationen, die in der Russischen Föderation tätig sind, ist anzumerken, dass ihre Hauptaktion darauf abzielt, eine separate Gruppe von Bankgeschäften und nur auf der Grundlage einer von der Russischen Föderation ausgestellten Lizenz durchzuführen Zentralbank der Russischen Föderation.

Das allgemeine Konzept dieser Art von Kreditinstituten, ihr Rechtsstatus und ihre möglichen Geschäfte sind in den Bestimmungen des Bundesgesetzes "Über Banken und Bankwesen" festgelegt. Sie sagen, dass Einlagen- und Kreditorganisationen das Recht haben, die folgenden Funktionen auszuführen:

• Anziehung von Geldern von Einlegern (für einen bestimmten Zeitraum);
• Erteilung von Bankgarantien;
• Platzierung eingeworbener Mittel nicht nur im eigenen Namen, sondern auch auf eigene Kosten;
• An- und Verkauf von Devisen (ausschließlich bargeldlos).

Basierend auf den gesetzlich festgelegten Regeln können Einlagen- und Kreditstrukturen nur Korrespondenzkonten für ein aktives Saldokonto mit der Nummer 301 ("Korrespondenzkonten") eröffnen. Es ist erwähnenswert, dass die Zentralbank die Aktivitäten der betreffenden Organisationen streng kontrolliert und bestimmte Standards für sie festlegt.

Rechtsfähigkeit von Organisationen

Es ist erwähnenswert, dass Kreditinstitute sowohl vom Banken- als auch vom Nichtbankentyp unabhängig von ihrer Art rechtsfähig sein müssen. Betrachten Sie die Merkmale dieses Konzepts weiter.

Apropos organisatorische Rechtsfähigkeit, es sollte klargestellt werden, dass dieses Konzept bestimmte Merkmale hat. Unter den Zeichen der Rechtsfähigkeit von Banken ist hervorzuheben, dass es sich um folgende handelt:

• haben nur dann das Recht, ihre Tätigkeit auszuüben, wenn sie über eine spezielle Lizenz verfügen;
• darf nur Bankgeschäfte tätigen;
• haben die Fähigkeit, nur die Handlungen auszuführen, die gemäß dem erworbenen Status zulässig sind.

Außerdem ist es in Anbetracht der Rechtsfähigkeit von Organisationen dieser Art erwähnenswert, dass keine andere Struktur das Recht hat, die Maßnahmen durchzuführen, die Banken- und Nichtbankenstrukturen zustehen. Was die Banken selbst betrifft, sieht ihre Rechtsfähigkeit ein Verbot vor, Tätigkeiten im Bereich Handel, Versicherung und Produktion auszuüben.

Die Bestimmungen des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation sehen vor, dass Kreditinstitute Rechtsfähigkeit allgemeiner Art besitzen. Ausgenommen hiervon sind gewerbliche und bundesstaatliche Organisationen, die eine besondere Art der Rechtsfähigkeit besitzen.

Über den Entstehungsprozess eines Kreditinstituts

Die moderne Gesetzgebung legt ein bestimmtes Verfahren zur Schaffung von Organisationen des Kredittyps fest. Betrachten wir die Hauptphasen genauer.

EinDie erste Phase ist die Entscheidung, eine Organisation zu gründen. In dieser Phase die Entwicklung und Annahme ihrer Satzung sowie die Unterzeichnung des Gründungsvertrags. Diese Verfahren werden auf der Grundlage der Bestimmungen des Bundesgesetzes "Über Banken" durchgeführt.

In der Anfangsphase der Gründung eines Kreditinstituts sind einige andere Dokumente erforderlich:

• Geschäftsplan der Organisation;
• dokumentarische Bestätigung der in der Struktur des genehmigten Kapitals enth altenen Geldquellen sowie der Rechtmäßigkeit ihrer Herkunft;
• Dokument, das das Eigentum an dem Gebäude bestätigt, in dem sich das Büro der Organisation befinden wird, sowie dessen beglaubigte Kopie;
• ein Paket von Dokumenten, die für die Vorbereitung einer speziellen Inspektionskommission erforderlich sind;
• Schlussfolgerung bezüglich der Genehmigung der Frage der Gründung einer kreditähnlichen Organisation und ihrer Übereinstimmung mit den Regeln der Antimonopolrichtlinie (herausgegeben von der föderalen Antimonopolbehörde);
• Fragebögen für Führungspositionen in der zukünftigen Organisation.

In der nächsten Phase der Gründung der Organisation findet der Prozess der Bildung ihres genehmigten Kapitals statt. Es setzt sich aus den Beiträgen aller darin enth altenen Teilnehmer zusammen. Es ist erwähnenswert, dass der Gesamtbetrag des genehmigten Kapitals den Mindestbetrag des gesamten Eigentums bestimmt, das die Interessen seiner Gläubiger garantieren kann. Die Finanzlage eines Kreditinstituts kann sowohl in Landeswährung als auch in Fremdwährung ermittelt werden. Darüber hinaus kann ein Indikator für die finanzielle Lage durch Immobilien bestimmt werdenOrganisation, sowie die Gebäude, in denen sich ihre Zweigstellen (falls vorhanden) und die Hauptniederlassung befinden.

Als nächstes folgt das Registrierungs- und Lizenzierungsverfahren, nach dem der Arbeitsablauf beginnt.

Über das Kreditrisiko

Wenn man den rechtlichen Status von Bank- und Nichtbankkreditinstituten betrachtet, ist es sicherlich erwähnenswert, dass jedes von ihnen die Fähigkeit hat, Kreditrisiken zu tragen. Was ist das? Lassen Sie uns das Konzept dieser Risikoart sowie ihre Hauptmerkmale weiter betrachten.

Die Bestimmung „Über das Kreditrisiko von Kreditinstituten“besagt, dass die betreffenden Strukturen einen materiellen Schaden erleiden können, wenn der Kreditnehmer nicht in der Lage ist, den aufgenommenen Kreditbetrag innerhalb der vereinbarten Frist zurückzuzahlen, wobei alle Vorschriften eingeh alten werden angegebenen Bedingungen. Solche Risiken können extern und intern sein und darüber hinaus je nach Höhe des verursachten Schadens variieren.

Um eine Insolvenz infolge großer Verluste zu vermeiden, sieht die Gesetzgebung die Notwendigkeit vor, Sonderrücklagen für Organisationen dieser Art zu bilden. Dies geschieht auf der Grundlage der Verordnung "Über das Verfahren zur Bildung von Rücklagen durch Kreditinstitute", die klare Wege zur Bildung eines Fonds sowie Methoden zur Entnahme von Geldern aus ihnen vorschreibt.

Solche Rücklagen werden für solche Bilanzaktiva gebildet, bei denen ein gewisses Verlustrisiko besteht. Aufgrund der Verordnung „Über das Mindestreserve-Soll der Kreditinstitute“darf diese Art von Rücklagen nicht gebildet werden für:

• cZentralbanken der entwickelten Länder;
• Darlehen und ihnen gleichgestellte Schulden;
• Vorauszahlungen für die Erbringung einer bestimmten Dienstleistung;
• Anlagen in jene Wertpapiere, die im Rahmen von Darlehensverträgen erworben wurden.

Zusätzlich zu all dem oben Genannten wird der Reservefonds nicht in Bezug auf Transaktionen mit der Zentralbank der Russischen Föderation gebildet.

Die Vorschrift "Über die erforderlichen Reserven von Kreditinstituten" besagt, dass die möglichen Verluste von Kreditinstituten Folgendes umfassen:

• eine Erhöhung ihrer Ausgaben im Vergleich zu den in der Buchh altung vorgelegten Daten;
• Reduzierung des für die Vermögenswerte der Organisation festgelegten Preises;
• Nichterfüllung von Verpflichtungen durch die Gegenpartei.

Wie die Praxis zeigt, haben Banken von allen oben genannten Risiken am häufigsten mit einem Ausfall der verantwortlichen Partei zu kämpfen.

Aufgrund der in der Verordnung "Über das Verfahren zur Bereitstellung von Geldmitteln durch Kreditinstitute und deren Rückgabe" enth altenen Normen müssen alle eingegangenen Risiken unbedingt in der Rechnungslegung berücksichtigt werden.

Über Lizenzfunktionen

Es ist erwähnenswert, dass absolut alle Kreditorganisationen das Lizenzierungsverfahren durchlaufen müssen. Dies liegt daran, dass das Vorhandensein dieser besonderen Genehmigung den rechtlichen Status von Kreditinstituten in der Russischen Föderation bestimmt.

Die Produktion dieses Verfahrens erfolgt erst nachRegistrierung der Struktur auf staatlicher Ebene. Sie wird ausschließlich von der Zentralbank Russlands durchgeführt.

Es ist auch zu berücksichtigen, dass der Inh alt der Lizenz eine Liste der Funktionen enthält, die die Organisation ausführen kann, sowie eine Liste der Fremdwährungen, über die sie verfügt das Recht, sie auszuführen, wird gegeben.