Rechtliche Risiken: Grundbegriffe, Typen, Kategorien, Versicherungen

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Rechtliche Risiken - Dies ist die Möglichkeit des Eintretens von Ereignissen, die ursprünglich von den Parteien der Transaktion, einer juristischen Person, einem Unternehmer, nicht vorhergesehen wurden und sich auf die Ergebnisse der Aktivitäten auswirken. Wie kann man solche Risiken richtig einschätzen? Wie kann man sie minimieren? Diese und weitere Fragen zu diesem Thema beantworten wir im Folgenden.

Rechtsträgerrisiken

Lassen Sie uns zuerst alle möglichen Risiken bei rechtlichen Aktivitäten auflisten:

• Objektiv oder verw altet: natürlich, kriminell, technisch.
• Subjektiv oder nicht handhabbar: vertraglich, Marketing, finanziell, rechtlich, politisch.

Wie wir sehen können, ist das Thema unseres Gesprächs nur eine Kategorie unter den Risiken, denen sowohl eine juristische Person als auch ein einzelner Unternehmer ausgesetzt sein können.

Quellen des Konzepts

Wenden wir uns Artikel 2 Absatz 1 des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Russischen Föderation zu. Unternehmertum (sowohl Einzelunternehmen als auch Firmengründung) wird hier definiert als eine Tätigkeit, die auf eigene Gefahr ausgeübt wird, sowie auf die Erzielung eines regelmäßigen Einkommens durch Ausübung gerichtet istArbeiten, Verkauf von Waren, Erbringung von Dienstleistungen, Nutzung verschiedener Vermögensgegenstände, unbeweglicher und beweglicher.

Basierend auf dieser Definition ist sogar das Geschäft selbst ein riskantes Unterfangen. Zum einen dadurch, dass ein Kaufmann nur vom Rentabilitätsgrad seines Berufs ausgehen kann, vom Erfolg der Fortführung des Unternehmens.

Gleichzeitig liegen hier die meisten Rechtsrisiken zum Zeitpunkt des Abschlusses von Vereinbarungen, Verträgen, Transaktionen vor.

Gesetzliche Definition

Was ist mit der russischen Gesetzgebung? Sie enthält keine genaue Definition von Rechtsrisiken. Das einzige Dokument, auf das man sich in dieser Angelegenheit verlassen kann, ist das Empfehlungsschreiben der Zentralbank der Russischen Föderation vom 30.06.2005 Nr. 92-T „Über die Organisation des Managements von Rechtsrisiken und des Risikos von Geschäftsverlusten Ansehen bei Kreditinstituten und Bankengruppen."

Es umreißt die allgemeinen Grundsätze der Arbeit von Bankenorganisationen zur Bestimmung und Untersuchung der Auswirkungen rechtlicher Risiken sowohl auf die Rentabilität von Transaktionen als auch auf den geschäftlichen Ruf von Unternehmen. Obwohl der Adressatenkreis dieses Schreibens begrenzt ist, sind die meisten darin enth altenen Empfehlungen universell. Sie können beim Abschluss verschiedener Transaktionen auch von Nichtfinanzinstituten und Unternehmen analog angewendet werden.

Definition

So nennt Absatz 1.1 des zuvor erwähnten Empfehlungsschreibens Nr. 92-T die rechtlichen Risiken der Organisation die Wahrscheinlichkeit von Verlusten oder negativen Auswirkungenauf die Wahrnehmung der Organisation durch ihre Kunden und Auftragnehmer. Damit wird die Wahrscheinlichkeit eines Imageschadens für dieses Unternehmen ermittelt.

Gleichzeitig unterteilt Absatz 2.1 dieses Schreibens die Gesamtheit der rechtlichen (Rechts-)Risiken in zwei Kategorien. Diese sind intern und extern. Betrachten Sie sie genauer.

Innere Gruppe

Als interne rechtliche (rechtliche) Risiken des Unternehmens gelten:

• Inkonsistenz der Aktivitäten eines Unternehmens oder einer Organisation, der Gründungsdokumente, der Praktiken des Abschlusses von Transaktionen mit den geltenden Anforderungen und Rechtsvorschriften.
• Unzureichend effektive Organisation der Aktivitäten der Rechtsabteilungen des Unternehmens, Mangel an angemessener Koordination mit dem Managementteam, Vernachlässigung des Bedarfs an juristischem Fachwissen für jede Transaktion, rechtlich grobe Fehler beim Abschluss verschiedener Arten von Vereinbarungen und Verträgen.
• Verstoß der Organisation gegen die Vertragsbedingungen, die sie unterzeichnet hat. Es kann sowohl erzwungen als auch beabsichtigt sein. Beispielsweise das Eingehen von Verpflichtungen, die in keinem Verhältnis zu den tatsächlichen Fähigkeiten des Unternehmens stehen.
• Unzureichende Aufmerksamkeit für technologische Verbesserungen, die Einführung eines elektronischen Dokumentenumlaufsystems, die Nutzung verschiedener Internetressourcen für die Geschäftskorrespondenz, Verhandlungen mit Geschäftspartnern, die Teilnahme an Wettbewerben und Ausschreibungen.

Außengruppe

Die externe Risikokategorie einer juristischen Person umfasst Folgendes:

• Umstände, die außerhalb der Kontrolle der Parteien der Transaktion liegen. Zu ihnenDazu gehören Gesetzesänderungen und -anpassungen, die Einführung neuer oder die Erhöhung bestehender Steuern, die Verschärfung der Anforderungen für die vom Unternehmen durchgeführten Aktivitäten.
• Sowohl erzwungener als auch vorsätzlicher Ausfall durch Gegenparteien.

Minimierungsmaßnahmen

Risiken einer juristischen Person sind Phänomene, deren Eintrittswahrscheinlichkeit, wenn nicht eliminiert, dann auf ein gewisses Maß minimiert werden kann. Die wichtigsten organisatorischen Maßnahmen in diesem Sinne sind die folgenden:

• Identifizierung der Haupt- und Nebenrisikofaktoren beim Abschluss von Transaktionen unter Berücksichtigung des Hauptvektors der Unternehmenstätigkeit.
• Festlegung von Risikobereitschaftskriterien bei Vertragsabschluss. Bestimmung der Bedingungen, unter denen es trotz der Attraktivität des Angebots nie abgeschlossen werden kann.
• Ernennung einer verantwortlichen Person (oder mehrerer Personen mit Unterscheidung zwischen den Vektoren, für die sie verantwortlich sind), deren Verantwortung sowohl die Bewertung rechtlicher Risiken als auch die Minimierung ihrer Manifestationen umfasst.
• Schaffung einer Struktur zur gegenseitigen Information über mögliche Risiken zwischen dem Management der Organisation und ihrer Rechtsabteilung, anderen interessierten Abteilungen.
• Bestimmung der Reihenfolge, in der Rechtsrisiken von Risiken anderer Art - Produktion, Kredit, Finanzen usw. - getrennt werden.
• Erstellung eines Überwachungssystems zur Bewertung des Risikoniveaus sowohl für die Organisation selbst als auch für ihre Kunden und Partner.
• Erstellungein Kontrollsystem, das die Aktivitäten der Rechtsabteilung und anderer Spezialisten überwacht, die direkt oder indirekt an Geschäftsabschlüssen, Vertragsunterzeichnungen usw. beteiligt sind.
• Versicherung von Rechtsrisiken. Da sie zu den negativsten Folgen führen können. Viele weitsichtige Organisationen versuchen, sich gegen den Eintritt eines solchen Versicherungsfalls abzusichern. Die Schwierigkeit hierbei besteht darin, dass alle Situationen vorhergesehen werden müssen, in denen rechtliche Risiken das Ergebnis der Tätigkeit, die allgemeine Lage der Organisation, erheblich beeinflussen.

Maßnahmen zur Minimierung von Risiken außerhalb der Kontrolle von Unternehmen

Wir betrachten weiterhin die rechtliche Risikokategorie einer juristischen Person. Für externe Risiken, die nicht vom Unternehmen selbst abhängen, schlägt der Gesetzgeber folgende Maßnahmen zu deren Minimierung vor:

• Regelmäßige Überwachung von Gesetzesänderungen durch den Rechtsberater.
• Erfasst in seinen Aktivitäten den Zeitraum zwischen der Verabschiedung des staatlichen normativen Gesetzes und seinem Inkrafttreten.
• Regelmäßige Überwachung von Nachrichten, Medienberichten über die Arbeit der staatlichen Stellen, die auf die eine oder andere Weise die Aktivitäten des Unternehmens beeinflussen und regulieren.
• Wenn die Wahrscheinlichkeit hoch ist, dass bestimmte regulatorische Maßnahmen von der Regierung ergriffen werden, muss sich das Unternehmen über die möglichen Folgen davon einigen, bevor es eine Transaktion mit seiner Gegenpartei abschließt, oder eine solche Möglichkeit irgendwie formalisieren die Vertragsbedingungen. Die Kardinalmaßnahme ist die Verweigerung des Vertragsschlusses biseine wichtige gesetzliche Bestimmung wird nicht in Kraft treten.
• Besteht eine hohe Wahrscheinlichkeit einer Erhöhung der Pflichtabgaben an die Staatskasse, ist deren Erhöhungsbetrag zunächst in den Transaktionspreis einzurechnen.

Bewertung bei Vertragsabschluss

Welche weiteren Risiken einer juristischen Adresse können mit der Zusammenarbeit mit Gegenparteien verbunden sein? Ihre Bewertung wird durch die Tatsache erschwert, dass die Buchh altungsinformationen der Organisation vor Dritten verborgen sind, dh es ist oft unmöglich, die Höhe des Gewinns, der Ausgaben, des Eigenkapitals, der Verbindlichkeiten / Forderungen eines Partners herauszufinden.

Aus rechtlicher Sicht empfiehlt er, die rechtlichen Risiken in diesem Fall wie folgt zu bewerten:

• Beziehen Sie sich auf öffentlich zugängliche Informationen aus Registern, dem einheitlichen staatlichen Register juristischer Personen, staatlichen Datenbanken über die Teilnahme von Partnern an Auktionen und Ausschreibungen, Investitionsprojekten.
• Studieren Sie die Informationen der Justizbehörden über die Art, Anzahl der rechtlichen und finanziellen Ansprüche gegen die Gegenpartei, die Anzahl der anhängigen Fälle, in denen der Partner aufgetreten ist.
• Beziehen Sie sich auf die Ressourcen der Staatsanw altschaft, der FSSP, der Arbeitsaufsichtsbehörde. Hier können Sie herausfinden, ob das Unternehmen Schulden gegenüber dem Staatshaush alt, anderen Gegenparteien und eigenen Mitarbeitern hat, sowie sich mit Ansprüchen und Beschwerden über die Arbeit eines Partners vertraut machen, Inspektionen und andere Kontrollmaßnahmen gegen ihn durchführen.
• Studieren Sie die in den Medien bereitgestellten Informationen, die Archive der Werbekampagnen des Partners. Hier können Sie sich über die Ausweitung der Aktivitäten, Änderungen informierenpräsentiertes Sortiment.

Maßnahmen zur Minimierung interner Risiken

Lassen Sie uns nun die praktischen Ratschläge der russischen Gesetzgebung zur Bekämpfung von inländischen Rechtsrisiken vorstellen. Grundsätzlich zielen sie darauf ab, die Fähigkeiten der Mitarbeiter zu verbessern und die Mitarbeiter zu einem verantwortungsvolleren Umgang mit ihren eigenen Aufgaben zu ermutigen. Dies sind die folgenden Elemente:

• Definition klarer Anforderungen an die Qualifikation der Mitarbeiter, persönliche und geschäftliche Qualitäten der Mitarbeiter.
• Rechtzeitige Entwicklung und Mitteilung an jeden Mitarbeiter seiner Stellenbeschreibungen, einer Liste von Pflichten und Rechten, Möglichkeiten der Interaktion mit Kollegen und dem Management.
• Strenge Anforderung an die Mitarbeiter, die Regeln der Arbeit mit Geschäftsgeheimnissen, persönlichen Geheimnissen und Berufsethik strikt einzuh alten.
• Regelmäßige Überweisung von Mitarbeitern zur Weiterbildung.
• Zuweisung angemessener finanzieller Anreize für gewissenhaftes Arbeiten.

Technische Maßnahmen

Abschließend eine Reihe von rein technischen Maßnahmen, die dazu beitragen, das Niveau der rechtlichen Risiken in Bezug auf jedes Unternehmen zu verringern:

• Vereinheitlichung von Texten, Vertragsformen, die von der Organisation abgeschlossen werden.
• Erstellen Sie ein produktives System zur Erfassung und Speicherung aller zuvor erstellten Verträge und Vereinbarungen.
• Analyse der Ausführungsqualität bestimmter Bestimmungen, Feststellung der Notwendigkeit, Vertragsklauseln zu spezifizieren.
• Erstellen eines bequemen internen VereinbarungssystemsGeschäftsdokumente, deren Genehmigung durch das Management.
• Optimierung der Belastung der Rechtsabteilung.
• Mitarbeitern den regelmäßigen Zugang zu regulatorischen Dokumenten, aktueller Rechtsliteratur und Informationen zur Gerichtspraxis zu ermöglichen, die möglicherweise erforderlich sind, ist bei der Erfüllung ihrer dienstlichen Aufgaben hilfreich.

Rechtliche (rechtliche) Risiken sind nur eine der Risikokategorien, denen ein einzelner Unternehmer oder eine Organisation (juristische Person) ausgesetzt sein kann. Sie werden in Abhängigkeit von den Aktivitäten des Unternehmens und unüberwindbaren Umständen in interne und externe unterteilt. Die Gesetzgebung der Russischen Föderation bietet wirksame Maßnahmen, um sie zu neutralisieren und zu minimieren, die im Artikel vorgestellt wurden.