Wie erstellt man einen Vorbericht? Muster und Regeln

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Spesenabrechnung ist das primäre Dokument im Buchh altungsworkflow. Sein Hauptzweck besteht darin, den von der verantwortlichen Person ausgegebenen Betrag zu bestätigen.

Bilaterales einheitliches Formular Nr. AO-1 - ein einziges Formular für jede juristische Person jeder Eigentumsform. Einzige Ausnahme sind Staatsbedienstete, die seit 2002 ein Sonderformular „0504049“verwenden.

Eine Spesenabrechnung liegt in der Verantwortung jedes Mitarbeiters, der Mittel für eine Geschäftsreise oder den Kauf von Materialien oder Produkten (wie Büromaterial oder Lebensmittel) erhält.

Spesenabrechnung des Reisenden

Wie erstelle ich einen ordnungsgemäßen Vorbericht, wenn ein Mitarbeiter von einer Organisation entsandt wurde, um eine Aufgabe in einer anderen Stadt auszuführen?

Eine Dienstreise ist eine Reise eines Mitarbeiters, um seine beruflichen Aufgaben außerhalb des Unternehmensstandortes zu erfüllen. Es geht nie ohne Kosten, die dem Arbeitnehmer nach dem Strom zu vergüten sindGesetzgebung.

Reisekosten umfassen:

• Hin- und Rückfahrt, aber nur wenn der Arbeiter Tickets hat.
• Mietwohnung (Schecks oder Quittungen sind erforderlich).
• Zusätzliche Ausgaben in den Tagessätzen enth alten.
• Telefonanrufe, Post, Geldwechsel, Transit- und Provisionsgebühren, Gepäckscheine und sonstige Ereignisse, ohne die der Hauptzweck der Reise nicht erreicht werden kann.

Alle oben genannten Ausgaben müssen dokumentiert werden. Wenn wir über Tagegelder sprechen, wird ihre Höhe normalerweise in der Bestellung oder in der von jedem Unternehmen ausgestellten Position auf einer Geschäftsreise angegeben. Der Betrag kann je nachdem, wohin der Mitarbeiter gegangen ist, unterschiedlich sein: innerhalb der Region, zu einem anderen Subjekt der Russischen Föderation oder ins Ausland.

Die Gesetzgebung legt keine maximale tägliche Zulage fest, aber wenn ihr Wert innerhalb des Landes 700 Rubel und außerhalb 2500 Rubel übersteigt, sollten sie der persönlichen Einkommenssteuer unterliegen. Probleme mit der ordnungsgemäßen Erstellung einer Voranmeldung nach der Rückkehr von einer Dienstreise sollten nicht auftreten. Frist für die Zustellung des Dokuments - nicht mehr als drei Tage ab dem Datum der Ankunft. Wenn der abrechnungspflichtige Betrag nicht vollständig ausgegeben wurde, muss die Differenz durch eine eingehende Bargeldbestellung an die Kasse zurückgegeben werden, und wenn im Gegenteil eine Überschreitung vorliegt, wird der Mitarbeiter mit einem ausgehenden Bargeld für alles entschädigt bestellen.

Was sind die Folgen einer fehlerhaften Voranmeldung?

Vorabbericht richtig erstellen überder Arbeitnehmer muss innerhalb von drei Tagen eine Dienstreise antreten, andernfalls kann die Aufsichtsbehörde diesen Betrag als Einkommen betrachten, auf das Einkommensteuer und Versicherungsprämien abzurechnen sind.

Übrigens führt die Verabschiedung der neuen Version des Gesetzes Nr. 290-FZ vom 3. Juli 2016 einige Anpassungen ein, zum Beispiel eine schwere Geldstrafe für die Bereitstellung einer unsachgemäßen Überprüfung. Auch für die Reisekostenabrechnung ist geplant, ab sofort spezielle Bankkarten zu verwenden, die dem internationalen Standard Visa und MasterCard entsprechen.

Allgemeine Regeln

Wie erstellt man einen Vorbericht? Sie müssen nur jeden der folgenden Punkte befolgen:

1. Der Bericht muss spätestens drei Werktage ab dem Zeitpunkt erstellt werden:

• die von den Mitarbeitern im Antrag auf Mittelausgabe angegebene Frist ist abgelaufen;
• ein Mitarbeiter ging zur Arbeit, wenn der Ablauf des Zeitraums, für den das Geld ausgestellt wurde, auf Urlaub oder Krankheit fiel;
• Mitarbeiter von Dienstreise zurückgekehrt.

2. Verwenden Sie zur Erstellung eines Berichts das einheitliche Formular Nr. AO-1 oder das vom Unternehmen angenommene Formular.

3. Ein Mitarbeiter muss zusammen mit einem Buchh alter, der weiß, wie man Vorabberichte richtig erstellt (ein Beispiel ist im verwendeten Programm eindeutig verfügbar), das Dokument ausfüllen.

4. Der Manager ist für die Genehmigung des Berichtspapiers verantwortlich.

5. Jedem Vorschussdokument müssen Schecks, Rechnungen,Tickets und andere Papiere, die bestätigen, dass die Person die anrechenbaren Gelder tatsächlich ausgegeben hat.

Auftrag ausführen

Wie erstelle ich einen Vorbericht?

Der erste oder vordere Teil muss von einem Buchh alter ausgefüllt werden. Auf die Angabe der Einzelheiten des Dokuments (Nummer und Datum), Informationen über das Unternehmen und die verantwortlichen Personen, die Höhe der ausgestellten Vorauszahlung, zusammenfassende Informationen: ausgegebene Mittel und Buchh altungskonten, auf deren Grundlage man verzichten kann, kann nicht verzichtet werden beurteilen die Bewegung und Abschreibung. Außerdem ist hier eine Überschreitung oder Rückzahlung des nicht genutzten Vorschusses anzugeben.

Der zweite Teil ist eine Abreißquittung, aus der hervorgeht, dass die Vorabmeldung zur Prüfung angenommen wurde. Nach dem Ausfüllen muss der Buchh alter es abschneiden und dem verantwortlichen Mitarbeiter übergeben.

Der dritte Teil (Rückseite des Formulars AO-1) muss gemeinsam ausgefüllt werden. Die Aufgabe des verantwortlichen Mitarbeiters besteht darin, die Details zu reflektieren und jeden korrekt ausgeführten Kaufbeleg für die Vorabmeldung beizufügen. Der Buchh alter muss den Betrag und das Konto eintragen, die das ausgegebene Geld widerspiegeln.

Das Dokument muss vom Mitarbeiter, Buchh alter und Hauptbuchh alter unterschrieben werden. Erst danach kann es vom Leiter genehmigt werden.

Angemessene Mehrausgaben

Wie reiche ich Mehrausgaben in der Spesenabrechnung ein? Zuerst müssen Sie sicherstellen, dass es gerechtfertigt ist:

• Ausgaben sind höherzugewiesen wurde, um die Aufgabe im Auftrag der Behörden zu erledigen;
• Mitarbeiter hat Belege.

Wenn mindestens eine Bedingung nicht erfüllt ist, wird der Geldbetrag nicht erstattet.

Verfahren zum Ausgleich von Mehrausgaben an der Kasse

Bei Mehrausgaben steht der Buchh alter vor der Frage: Wie erstellt man eine Spesenabrechnung richtig? Ein Muster eines Konto-Cash-Warrant-Formulars Nr. KO-2 kann leicht in den Weiten des Internets gefunden werden. Die Details dieses Dokuments müssen im Bericht angegeben werden - die Zeile "Überschreitung durch Barzahlung".

Die Frist für die Entschädigung von zu viel ausgegebenen Geldern durch einen Mitarbeiter ist nicht gesetzlich festgelegt. Wenn der Buchh alter daher im Vorausbericht nicht sofort Informationen über die Ausstellungsanordnung angegeben hat, zieht dies keine Strafen nach sich.

Bedingungen für die Entschädigung bei Mehrausgaben auf einer Geh altskarte

Gegenwärtig überweisen fast alle Organisationen Gehälter per Bankkarte an Mitarbeiter. Ist es möglich, den laut Spesenabrechnung zu viel ausgegebenen Betrag auf die gleiche Weise an den Mitarbeiter zurückzuerstatten?

Die Gesetzgebung hat keine klare Antwort. Das Dokument selbst schlägt nur eine Form der Erstattung des zu viel ausgegebenen buchh alterischen Betrags vor - Bargeld.

Die russische Zentralbank teilte 2006 in ihrem Schreiben Nr. 36-3/2408 dieselbe Meinung. Gleichzeitig enthält sein Schreiben vom 24. Dezember 2008 Nr. 14-27 / 513 Informationen zu der Frage: Ist es möglich, mit einer Bankkarte zu bezahlen?verrechenbarer Betrag liegt nicht in der Zuständigkeit der Zentralbank. Dieses Netzwerkunternehmen sollte sich in diesem Fall selbstständig mit seinen Problemen befassen. Und damit die Kontrollstelle keine unnötigen Rückfragen hat, empfiehlt es sich, die Kasse zu nutzen.

Wie entschädigt man das persönliche Geld eines Mitarbeiters?

Ein Mitarbeiter einer Organisation kann selbst die notwendigen Waren (Werke, Dienstleistungen) auf eigene Kosten kaufen. In diesem Fall muss kein Vorbericht ausgefüllt werden. Wie arrangiere ich die obigen Schritte?

Ein Antrag und Dokumente, die den Kauf bestätigen (Kassenbelege, Rechnungen, strenge Meldeformulare, Reisedokumente usw.), reichen völlig aus.

Abgabe einer Vorabmeldung in 1С

Jeder Buchh alter sollte mit einem solchen Dokument wie einer Spesenabrechnung vertraut sein. Wie arrangiere ich in 1C? Der Speicherort des Dokuments im Programm ist der Abschnitt "Bank und Kasse".

In dem erstellten Fenster müssen Sie zunächst Informationen über die Organisation und die verantwortlichen Personen angeben. Die Sch altfläche "Hinzufügen" stellt eine Tabelle zur Verfügung, in der Sie alle Informationen zu den ausgegebenen Fonds wiedergeben müssen.

Es gibt drei Arten der Vorauszahlung:

• Gelddokumente. Berücksichtigt werden Flug- und Bahntickets, Gutscheine, Briefmarken etc.
• Bargeld. Der Hauptzweck des Dokuments besteht darin, Bargeld abzuschreiben.
• Abrechnungskonto. Das Dokument ist erforderlich, um die Abschreibung eines nicht zahlungswirksamen Betrags aus der Abrechnung zu berücksichtigenUnternehmenskonten.

Um Bargeldabhebungsinformationen zu generieren, müssen Sie zunächst eine neue ausgehende Bargeldbestellung erstellen. Nach dem Ausfüllen sollte das Dokument ausgedruckt und der verantwortlichen Person übergeben werden, damit diese die Zeile bei Geldeingang ausfüllt und unterschreibt. Erst dann können Sie das Dokument speichern und buchen.

Im tabellarischen Teil des Kassenbons sollten Informationen zu den von der verantwortlichen Person gekauften Waren und Materialien angegeben werden. Wenn der Warenkauf von der Ausstellung einer Rechnung begleitet wurde, ist es notwendig, das SF-Flag zu setzen, den Lieferanten auszuwählen und seine Daten einzugeben.

Der Abschnitt "Mehrwegverpackung" erfordert das Ausfüllen von Informationen über die Verpackung, auf deren Rückgabe der Lieferant wartet.

Der Abschnitt "Zahlung" erfasst die Beträge, die an den Lieferanten für zuvor gekaufte Waren gezahlt wurden. Die Vorauszahlung spiegelt sich in der Buchung D 60.02 K 71.01.

Die Registerkarte „Sonstiges“dient dazu, andere Ausgaben einer verantwortlichen Person (Geschäftsreise, Reisen, Treibstoffkosten usw.) zu berücksichtigen.