Was ist beim Autoverkauf zu versteuern?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Ein Auto spielt für einige Einwohner der Russischen Föderation die Rolle eines lebenswichtigen Eigentums. Aber manchmal ist es Zeit, das Fahrzeug loszuwerden. Zum Beispiel, wenn der Besitzer plant, ein neues Fahrzeug zu kaufen. Muss ich beim Verkauf eines Autos Steuern zahlen? Und wenn ja, wie geht das? Was sind die Vorteile in diesem oder jenem Fall? Durch die Beantwortung dieser Fragen kann eine Person ihre beweglichen Sachen leicht verkaufen. Andernfalls können schwerwiegende Probleme mit dem FTS auftreten. Sie sind mit bestimmten Sanktionen behaftet. Wir werden später darüber sprechen.

Recht oder Pflicht?

Überlege dir zuerst die Kernpunkte des Themas. Muss ich überhaupt Kfz-Umsatzsteuer zahlen?

Nach der in Russland geltenden Gesetzgebung ist ein Bürger verpflichtet, Steuern in der festgelegten Höhe zu zahlen, wenn er Gewinne erzielt. Der genaue Betrag hängt vom überwiesenen Geld ab.

Es geht um die Einkommenssteuer. Und daher gibt der Eigentümer beim Verkauf von Immobilien (einschließlich eines Autos) im Idealfall einen Teil der Einnahmen an die Staatskasse ab. Es ist die Pflicht des Steuerzahlers.

Dennoch wird der Verkauf von Fahrzeugen und Immobilien nicht immer besteuert. Vorzugsbedingungen in Russlandzum Thema Steuern gibt es schon lange. Und fast jeder kann sie nutzen. Etwas später werden wir herausfinden, wann und wie es erlaubt ist, den Verkauf von Immobilien nicht zu bezahlen.

Zahlungsbetrag

Welche Steuer auf den Verkauf eines Autos wird ein Bürger überweisen? Es geht um die Mehrwertsteuer. Für verschiedene Bevölkerungsgruppen wird die Höhe der Abzüge unterschiedlich sein. Vor allem, wenn es um bestimmte Nummern geht.

Wir haben herausgefunden, welcher Steuer der Verkauf eines Autos unterliegt. Die Höhe der Zahlungen wird wie folgt ermittelt:

• 13% des Vertragsbetrags - für Einwohner der Russischen Föderation;
• 30 % der erh altenen Mittel - für ausländische Staatsbürger.

Genauere Angaben können nicht gemacht werden. Schließlich wird, wie bereits erwähnt, eine spezifische Steuer beim Verkauf eines Autos in Abhängigkeit vom Wert der Immobilie festgesetzt.

Fälligkeitsdatum

Bis wann muss ich fällige Steuern zahlen?

In dieser Hinsicht ist alles viel einfacher, als es scheint. Die Einkommensteuer für natürliche Personen wird vor dem 15. Juli des Jahres gezahlt, das auf das Jahr folgt, in dem die Transaktion abgeschlossen wurde. Das heißt, wenn Sie ein Fahrzeug im Jahr 2017 verkaufen, müssen Sie es vor dem 15.07.2018 bezahlen. Diese Regel wird durch das RF Tax Code geregelt.

Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass eine Person ihr Einkommen melden muss, bevor sie Steuern zahlen kann. Dies erfolgt durch Abgabe einer Erklärung bei der örtlichen Behörde des Föderalen Steuerdienstes. Die Erklärung des Bevölkerungsgewinns erfolgt bis zum 30. April des Jahres, das auf den Zeitraum folgt, in dem das Geld für die Transaktion an den Verkäufer überwiesen wurde.

Folgen bei Nichtzahlung

Beim Abschluss eines Vertrages über den Verkauf eines Autos Steuern zahlenwird fast immer müssen. Aber es gibt Ausnahmen. Wir treffen sie später.

Lassen Sie uns zuerst herausfinden, womit die Verschleierung von Einkommen und die Nichtzahlung von Einkommenssteuern behaftet sind. Ein Bürger kann mit den folgenden Strafen rechnen:

• Strafe von bis zu 20 % des Schuldenbetrags, wenn die Anzeige erfolgte, aber das Geld nicht überwiesen wurde;
• Abzugsstrafen;
• Strafe bis zu 30 % der Zahlung, wenn die Erklärung nicht eingereicht wird.

Darüber hinaus kann der Eigentümer beim Federal Tax Service angerufen werden, um eine Erläuterung zu verfassen. All dies bringt viel Ärger mit sich. Daher ist es besser, sich über die Grundlagen der russischen Steuergesetzgebung zu informieren. Dann gibt es keine Probleme beim Autoverkauf.

Neuer Besitzer und Fahrzeugverkauf

Wie viel Kfz-Umsatzsteuer muss ich zahlen? Bürger der Russischen Föderation zahlen 13 % des Kaufvertragsbetrags. Unter keinen Umständen wird es zu einer geringeren Auszahlung kommen.

Sehen wir uns nun verschiedene Szenarien an. Angenommen, jemand hat ein Fahrzeug gekauft und möchte es verkaufen. Das Auto ist seit weniger als 3 Jahren im Besitz des Verkäufers. Was dann?

In diesem Fall ist idealerweise eine Besteuerung vorhanden. Nach geltendem Recht wird die Steuer auf den Verkauf eines Autos, das weniger als 3 Jahre alt ist, grundsätzlich erhoben. 13 % des Erlöses müssen verschenkt werden.

Langfristiger Besitz und Verkauf

Und was tun, wenn das Fahrzeug länger als 36 Monate im Besitz einer Person ist? Diese Option ist im wirklichen Leben häufiger.

Steuern auf den Verkauf eines Autos, das länger als 3 Jahre im Besitz ist, nichtberechnet. Dies ist eine Art von Vorteil, auf den sich jeder verlassen kann. Beachten Sie vor allem, dass 36 Monate am selben Tag nach dem Kauf des Autos ablaufen.

Mit anderen Worten, wenn am Tag nach dem Verkauf von beweglichen Sachen 3 volle Jahre ablaufen, muss der alte Besitzer des Fahrzeugs die Steuer in voller Höhe bezahlen. Und im Falle des Abschlusses der Operation am nächsten Tag nach Ablauf von 36 Monaten - nein.

Viele Menschen warten lieber den angegebenen Zeitraum ab und verkaufen erst dann das Auto. Diese Technik wird oft bei Immobilien angewandt, um Steuern zu vermeiden.

Kleinbeträge

Wie viel wird beim Verkauf eines Autos besteuert? Gibt es diesbezüglich irgendwelche Vorteile?

Ja. Tatsache ist, dass es Vorzugsbedingungen gibt, die es Eigentümern ermöglichen, keine persönliche Einkommensteuer für eine Transaktion zu überweisen. Die Regeln gelten auch dann, wenn das Auto weniger als 36 Monate im Besitz war.

Zum Beispiel beträgt die Steuer beim Verkauf eines Autos null, wenn der im Rahmen des Vertrags überwiesene Geldbetrag nicht mehr als 250.000 Rubel beträgt. Diese Fonds unterliegen unter keinen Umständen der persönlichen Einkommensteuer.

Das heißt, die Steuer auf den Verkauf eines Autos gilt nicht für Transaktionen, für die ein Bürger nicht mehr als 250.000 Rubel erhält. Am häufigsten tritt eine ähnliche Ausrichtung in Bezug auf alte Autos auf.

Verluste für den Eigentümer

Aber das ist noch nicht alles. Es gibt noch weitere Vorteile im Zusammenhang mit dem untersuchten Thema.

Wir haben herausgefunden, wann der Verkauf eines Autos steuerfrei ist. Die letzte Ausnahme sindTransaktionen, die mit Verlust für den Eigentümer getätigt wurden. Wir sprechen von einem Verkäufer von beweglichen Sachen.

Mit anderen Worten, wenn eine Person ein Auto für 3 Millionen Rubel kauft und es für 2.000.000 verkauft, müssen keine Steuern gezahlt werden. In jedem Fall ist der Verkäufer von der persönlichen Einkommensteuer befreit. Der Vorteil hängt mit der Tatsache zusammen, dass eine Person zunächst ein Geschäft mit Verlust abschließt, tatsächlich ohne einen echten Gewinn zu erzielen.

Gebühren reduzieren

In Russland gibt es viele Geheimnisse, die dabei helfen, die Autoverkaufssteuer legal zu senken. Worum genau geht es?

Zum Beispiel kann ein Verkäufer von beweglichem Vermögen den Betrag der persönlichen Einkommenssteuer auf die Beträge reduzieren, die für die Wartung und den Service eines Autos bereitgestellt werden. Entscheidend ist der Nachweis, dass die Kosten beim Vorbesitzer des Fahrzeugs entstanden sind.

Unter bestimmten Voraussetzungen können Sie einen Steuerabzug vornehmen. Amtlich arbeitende Bürgerinnen und Bürger haben Anspruch auf Erstattung von 13 % der beim Verkauf des Fahrzeugs entstandenen Kosten.

Dokumente zur Zahlungsminderung

Steuer auf den Verkauf eines Autos (weniger als 3 Jahre im Besitz) wird erhoben, kann aber reduziert werden. Lassen Sie uns die Kosten für die Wartung des Autos verwenden.

Der Eigentümer-Verkäufer muss nicht nur rechtzeitig eine Erklärung beim Föderalen Steuerdienst einreichen, sondern auch Folgendes vorlegen:

• Reisepass;
• Kaufvertrag;
• Dokumente für das Auto;
• Rechnungen für Reparaturen;
• Schecks für den Kauf von Ersatzteilen und Teilen des Fahrzeugs;
• Wartungsvertrag.

Dies ist das Hauptdokumentenpaket, das dazu beitragen wird, die Steuer im Finale zu senkenals Ergebnis. Schauen wir uns den Abzug unten an. Der erste Schritt besteht darin, herauszufinden, wie Sie Ihre Steuererklärung einreichen.

Über das Einreichen einer Erklärung

Die Höhe der Steuer beim Verkauf eines Autos wird unter Berücksichtigung des vertraglich erzielten Gewinns berechnet. Dazu müssen Sie eine Erklärung in Form von 3-NDFL abgeben.

Das entsprechende Papier wird immer an den Bundessteuerdienst geschickt - sowohl wenn es am Ende zur Abgabe von Steuern kommt, als auch bei der Inanspruchnahme von Leistungen.

Der Verkäufer muss sich wie folgt verh alten:

1. Sammeln Sie ein Paket mit Papieren der festgelegten Form. Ihre Liste ist unten aufgeführt.
2. Füllen Sie das 3-Personen-Einkommenssteuerformular aus.
3. Senden Sie ein Paket mit Dokumenten innerhalb der gesetzlich festgelegten Fristen an die örtliche Behörde des Föderalen Steuerdienstes (gemäß der Registrierung des Verkäufers).

Das war's. Darin ist nichts Schwieriges. Sie können die Idee zum Leben erwecken:

• persönlich;
• per Post;
• in elektronischer Form (auf der Website des Föderalen Steuerdienstes oder auf "State Services").

Heute ist die persönliche Beschwerde beim Finanzamt am meisten gefragt. Daher konzentrieren wir uns auf dieses Szenario.

Bei Verwendung der elektronischen Einreichung wird der Benutzer:

1. Betreten Sie den Dienst des Föderalen Steuerdienstes oder "Öffentliche Dienste".
2. Finden Sie einen Einkommensteuererklärungsdienst.
3. Füllen Sie das Anfrageformular aus, indem Sie den Anweisungen auf dem Bildschirm folgen.
4. Wenn möglich, fügen Sie Screenshots/Fotos von verfügbaren Papieren in guter Qualität bei.
5. Vereinbaren Sie einen Termin mit dem Federal Tax Service.

Es bleibt nur noch, mit einem vorgefertigten Papierpaket zum vereinbarten Termin zum Finanzamt zu kommen. Nichts anderes ist erforderlich. Alles ist nicht soso schwer es zunächst scheint.

Anmeldedokumente

Die Einreichung einer Erklärung spielt eine große Rolle bei der Besteuerung beim Verkauf eines Autos. Dies ist ein Schlüsselmoment, der die Situation als Ganzes beeinflusst.

Um das 3-Personen-Einkommensteuerformular beim Föderalen Steuerdienst einzureichen, müssen Sie eine Reihe von Dokumenten vorbereiten. Der Autohändler benötigt:

• Personalausweis;
• Kaufvertrag;
• Geldeingang für die Transaktion;
• Dokumente für das Auto;
• Kauf-/Schenkungs-/Erbvertrag des Fahrzeugs an den Verkäufer;
• andere Papiere zur Senkung oder Abschaffung der Steuer.

Wie die Praxis zeigt, bereitet die Erstellung von Hausarbeiten keinerlei Mühe. Außerdem ist es besser, eine Kopie des Reisepasses des Käufers beizufügen. Diese Technik erspart Ihnen in Zukunft Probleme beim Studium der Dokumentation des Föderalen Steuerdienstes. Es wird klar sein, wer das Auto gekauft hat und von wem.

Transportsteuern

Es gibt noch ein weiteres Problem, das viele Bürger beim Autokauf beunruhigt. Insbesondere dann, wenn ein Fahrzeug aus der Hand gekauft wird, also ein Gebrauchtwagen gekauft wird.

Dies ist eine Transportsteuer. Wenn Sie ein Auto verkaufen, müssen Sie es bezahlen oder nicht? Und wie lange muss der ehemalige Eigentümer für das verkaufte Mobiliar bezahlen?

Direkt beim Verkauf eines Autos muss der Verkäufer keine Transportsteuer zahlen. Der Zeitpunkt der Transaktion wird jedoch bei der Berechnung des Betrags für den Autobesitz am Ende berücksichtigt.

Ein weiteres Jahr nach dem Verkauf des Fahrzeugs, dem ehemaligen Eigentümer des MobiliarsImmobilien wird die Transportsteuer übertragen. Dieses Phänomen hängt damit zusammen, dass die Steuerzahler ein Jahr nach dem Erwerb von Immobilien bezahlen. Das bedeutet, dass beim Verkauf eines Autos im Jahr 2016 die Transportsteuer letztmalig im Jahr 2017 bezahlt wird. Dies ist die Zahlung für das Vorjahr.

Es gibt noch eine weitere Funktion, auf die es sich zu achten lohnt. Dies ist das Verfahren zur Berechnung der Transportsteuer. Beim Verkauf eines Fahrzeugs zahlt der Verkäufer ein Jahr nach Abschluss des betreffenden Geschäfts für das besagte Geschäft, jedoch in einem geringeren Betrag als gewöhnlich. Die Höhe der Transportsteuer beim Verkauf eines Autos wird unter Berücksichtigung der vollen Monate des Besitzes des Fahrzeugs berechnet.

Wichtig: Es wird auf einen Monat aufgerundet, wenn der H alter das Auto am oder nach dem 15. verkauft hat. Andernfalls verringert sich die H altezeit.

Angenommen, die Transaktion wurde am 16. Juni 2016 getätigt. Dann zahlt der Verkäufer 2017 die Steuer auf das Auto, berechnet für 6 Monate. Wenn der Verkaufsvorgang am 14. Juni durchgeführt wird, müssen Sie 5 Monate bezahlen. Das alles ist nicht so schwer zu verstehen.

Fälligkeitsdatum für die Zahlung der Kfz-Steuer

Nun noch ein paar Worte dazu, wie lange Sie Transportsteuer bezahlen müssen. Genauer gesagt, wenn die Bürger für das verkaufte bewegliche Vermögen nicht gemäß der Deklaration bezahlen müssen.

Benachrichtigungen über die Zahlung von Transportsteuern werden in der Regel vor dem 1. November des Jahres versandt, das auf den Zeitraum des Erwerbs (oder Verkaufs) der Immobilie folgt. Und die Zahlung der Quittung ist bis einschließlich 1. Dezember erforderlich. Ab dem 2. DezemberStrafberechnung. Und die entsprechenden Zahlungen wirken sich nicht auf den neuen Besitzer des Autos aus.

Empfehlung für Eigentümer

Der Verkauf eines Autos wird nicht besteuert, wenn ein Bürger Eigentum verkauft, das er länger als 3 Jahre besitzt, oder wenn er eine Transaktion in Höhe von nicht mehr als 250.000 Rubel durchführt. Dies sind die häufigsten Szenarien.

Hier sind Tipps, die den Bürgern helfen sollen, sich auf die Zahlung von Steuern beim Verkauf von Fahrzeugen vorzubereiten:

1. Bewahren Sie alle Dokumente auf, die den Kauf der Maschine und ihres Inh alts belegen. Diese Papiere sind bei der Einkommenserklärung hilfreich.
2. Wenn eine Person ein Auto verkaufen möchte, das etwas weniger als 3 Jahre im Besitz ist, ist es besser, etwas zu warten. Nach 36 Monaten Eigentum wird die Transaktion nicht besteuert.
3. Bitten Sie den Käufer beim Bezahlen unbedingt um eine Kopie des Reisepasses und stellen Sie eine Quittung für den Geldeingang aus.
4. Einkommensteuererklärungen vorab einreichen und fällige Steuern zahlen. Verzögerungen sind auf lange Sicht mit zusätzlichen Kosten verbunden.

Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass die Überprüfung von Transaktionen für den Verkauf von Autos vom Föderalen Steuerdienst sehr schnell durchgeführt wird. Solche Operationen werden bei der Registrierung von Fahrzeugen für einen neuen Besitzer bei der Verkehrspolizei registriert. Daher sollten Sie Ihr Einkommen nicht verschweigen. Und suchen Sie auch nach Problemumgehungen, um Steuern zu umgehen.

Ergebnisse

Wir haben alle Merkmale der Besteuerung bei Transaktionen für den Verkauf von Autos herausgefunden. Jetzt wird dieses Thema keine Probleme verursachen. Vor allem, wenn Sie sich im Voraus auf Operationen vorbereiten.

Im Idealfall zahlen Bürger Steuern auf Autosbeim Verkauf der betreffenden Immobilie. Aber unter bestimmten Umständen gibt es keine Besteuerung. Die beschriebenen Grundsätze gelten ausnahmslos im gesamten Gebiet der Russischen Föderation. Eine Umsatzsteuerbefreiung wird daher nur in Ausnahmefällen möglich sein.

Aufgrund des Vorstehenden können wir schlussfolgern, dass sich der Verkäufer des Fahrzeugs auf die folgenden Fristen konzentrieren muss:

• Einreichung der Erklärung - bis 30. April;
• Zahlung der Einkommensteuer gemäß Vertrag - bis 15. Juli;
• Erh alt der Steuerbescheide zur Transportsteuer - bis 1. November;
• Zahlung der Steuer auf das Auto - bis zum 1. Dezember.

In allen Fällen ist das Jahr nach dem Zeitraum der Transaktion impliziert. Es besteht keine Notwendigkeit, die entsprechenden Zahlungen sofort zu leisten. Für diese Aufgaben können Sie sich Zeit nehmen. Die Hauptsache ist, die vorgegebene Zeit einzuh alten. Bei rechtzeitiger Vorbereitung ist das gar nicht so schwer.