Der effektive Zinssatz beträgt Definition, Berechnungsmerkmale, Beispiel und Empfehlungen

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2024-01-02 13:52

In diesem Artikel werden wir davon ausgehen, dass dies der effektive Zinssatz ist.

Im Rahmen der Analyse eines Kredits (oder einer Investition) ist es manchmal schwierig, seinen wahren Wert oder seine Rentabilität zu bestimmen. Es gibt verschiedene Begriffe, die zur Beschreibung von Raten oder Rentabilität verwendet werden. Zum Beispiel können wir über die prozentuale Jahresrendite, den effektiven und den nominalen Zinssatz usw. sprechen. Unter diesen sind die Effektivzinssätze am nützlichsten, die ein relativ vollständiges Bild der Kreditkosten vermitteln. Um sie zu berechnen, müssen Sie alle bestehenden Bedingungen sorgfältig studieren und einfache Berechnungen durchführen. Lassen Sie uns zuerst verstehen, was dieser Wirtschaftsbegriff bedeutet.

Definition - was bedeutet dieses Konzept?

Der effektive Zinssatz sind die tatsächlichen Kosten des Darlehens unter Berücksichtigung aller geplanten Ausgaben, die dem Darlehensnehmer während der Laufzeit des Darlehens entstehen. Diese Kategorie wird in Banken für den Zweck verwendetGewährleistung, dass Finanzinstitute Berichte gemäß internationalen Standards erstellen. Es bietet die gleiche Rendite durch gleichmäßige Verteilung von Ausgaben und Gewinnen für den gesamten Zeitraum während der Laufzeit von Finanzinstrumenten. Der effektive Zinssatz ist der Betrag, der für folgende Zwecke verwendet wird:

• Realisierung der Rendite eines Finanzinstruments.
• Berechnung des Barwerts eines zukünftigen Cashflows zur Berechnung der Wertminderung eines monetären Vermögenswerts.
• Bewertung von zu fortgeführten Anschaffungskosten bewerteten Finanzinstrumenten (Darlehen, Einlagen, Schuldverschreibungen).

Merkmale zur Effektivzinsberechnung

Wie berechnet sich der Effektivzins?

Es wird wie folgt berechnet:

• Basislinien für Cashflows bestimmen.
• Bestimmung des Nettobuchwerts beim erstmaligen Ansatz eines monetären Instruments.
• Bestimmen Sie den erwarteten zukünftigen Cashflow.
• Sage den Zeitpunkt bevorstehender Cashflows voraus.
• Berechnen Sie den effektiven Zinssatz.
• Erstellen Sie einen Zeitplan für die Erfassung von Erträgen, Rückzahlungen (nominal) und Zinsen eines Finanzinstruments.
• Prüfung der Richtigkeit der Berechnungen.

Die Berechnung des effektiven Zinssatzes der Bank umfasst alle Provisionen mit Gebühren, die von ihr gezahlt oder erh alten werden. berücksichtigtsowie die Betriebskosten, die ein integraler Bestandteil der Rentabilität des Finanzinstruments sind.

Wie berechnet man den Effektivzins? Dafür gibt es eine spezielle Formel.

Formel zur Berechnung des Tarifs

Bei der Berechnung dieser Wirtschaftsklasse wird folgende Formel verwendet:

Überlegen Sie nun, was jeder dieser Indikatoren bedeutet. Der Wert CF_i ist der Cashflow für den Zeitraum t_i. Wie beim Symbol R_ef, handelt es sich in diesem Fall um den effektiven Zinssatz für den Zeitraum, der der Maßeinheit des Zeitpunkts des Eintretens von Zahlungsströmen entspricht. t_{i gibt die Dauer der Phase des Erscheinens des i-ten Finanzflusses an, ausgedrückt in Einheiten des Erscheinens der Mittel (Tag, Monat, Jahr).}

Je nach Verzinsungszeitraum der Banken wird der Jahres-, Monats- oder Tageseffektivzinssatz verwendet. Der Barwert der erwarteten zukünftigen Zuflüsse von Finanzinstrumenten durch die Bank wird anhand der im Rahmen des erstmaligen Ansatzes dieser Geldkategorie ermittelten Kennzahl berechnet. Die Differenz zwischen dem Buchwert (dh dem fortgeführten Preis) und dem Barwert der künftig erwarteten Cashflows von Finanzinstrumenten wird als Zinsertrag oder -aufwand erfasst.

In der zeitlichen Reihenfolge des Geldflusses muss es eine Nullperiode geben, in der die Mittel bereitgestellt bzw. bereitgestellt werdenvon der Bank gemäß den Bedingungen des Finanzinstruments CF_{0 erh alten. Der Cashflow für Perioden Null entspricht dem Buchwert, wenn das Finanzinstrument bilanziert wird. Er setzt sich zum Zeitpunkt des erstmaligen Ansatzes grundsätzlich aus seinem beizulegenden Zeitwert zum Zeitpunkt des Ansatzes und dem Bartransaktionsaufwand zusammen.}

Die Cashflows, die die Bank zahlen wird, werden mit dem Wert „-“in die Berechnung einbezogen, und diejenigen, die das Finanzinstitut erhält, werden mit dem „+“-Zeichen in die Berechnung einbezogen. Das Verfahren zur Berechnung der effektiven Zinssätze wird unabhängig festgelegt und die Berechnungen werden mit einem individuellen Software- und Hardwarekomplex zur Automatisierung verschiedener Bankvorgänge durchgeführt.

Was ist die Effektivzinsformel sonst noch?

Formel für Nominalzinsen

Betrachten Sie nun die Formel zur Berechnung der effektiven Zinssätze basierend auf nominalen Kriterien. Sie werden nach folgendem einfachen Schema berechnet: r=(1 + i/n)^n - 1. Im obigen Beispiel ist der Wert von r der effektive Zinssatz, i wiederum der Nominalwert des Instruments und n gibt die Anzahl der Zinsperioden pro Jahr an. Das Folgende ist ein gutes Beispiel für den effektiven Zinssatz.

Berechnung

Betrachten Sie ein Darlehen mit einem effektiven Zinseszinssatz von 5 %, der monatlich verzinst wird. Nach dem bestehenden Schema ergibt sich Folgendes: r \u003d (1 + 0,05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5,12%. In diesem Fall,wenn der nominale Zinssatz von 5 % täglich berechnet wird, dann ist r=(1 + 0,05 / 365) ^ 365 - 1=5,13 %. In diesem Zusammenhang wird darauf hingewiesen, dass die effektiven Zinssätze immer höher sein werden als die nominalen Äquivalente.

Empfehlungen - spezielle Online-Rechner

Im World Wide Web finden Sie bei Bedarf spezielle Online-Rechner, mit denen Sie den Effektivzins schnell berechnen können. Darüber hinaus gibt es in einem weltweit so bekannten und beliebten Programm wie Microsoft Excel eine Funktion namens EFFECT, die den effektiven Kurs für bestimmte Nominalwerte berechnen kann. Dank dieser Funktion ist es auch möglich, die Anzahl der Perioden der Zinsabgrenzung zu bestimmen.

Eigenschaften des Kreditzinssatzes

Wie berechnet sich der effektive Jahreszins?

Für den Fall, dass ein Kunde sieht, dass ihm die Bank 20 % pro Jahr anbietet, bedeutet dies, dass er diesen Betrag für die erbrachte Leistung überbezahlen wird? Aber solche Annahmen sind der Fehler vieler moderner Kreditnehmer.

• Zunächst geht es um den Zinssatz, der auf die Restschuld im Verhältnis zur Anzahl der Monate eines Jahres erhoben wird.
• Darüber hinaus wird, wenn das Darlehen beispielsweise für drei Jahre vergeben wird, dieser Zinssatz von 20 % auf alle 12 Monate der Rückzahlung der Schuld separat angewendet (sofern keine vorzeitige Rückzahlung beantragt wurde).
• Unter anderem spiegelt es nicht das wahre Wesen der Überzahlung wider, sondern wirktnur ein Finanzinstrument zur Berechnung von Schulden.

Jahreszinsen berücksichtigen nicht diverse Provisionen und Zahlungen, die auch von der Bank dem Darlehen zugerechnet werden. Hervorzuheben ist, dass der effektive Zinssatz ein Finanzinstrument ist, mit dem die tatsächliche Überzahlung berechnet wird. Manchmal wird es TFR genannt, dh die vollen Kosten des Darlehens. Für den Fall, dass die Jahresrate nicht die reale Situation der Überzahlung widerspiegelt, worauf sollten Kreditnehmer dann achten? Was beinh altet der Effektivzins? Dieser Zinssatz berücksichtigt absolut alle Ausgaben des Kreditnehmers, die mit der Beschaffung eines Darlehens jeglicher Art verbunden sind, zum Beispiel:

• Schreiben Sie die Provision für die Kreditvergabe ab.
• Einbeh alten von Geldern für Transaktionsunterstützung.
• Erheben Sie Gebühren für die Eröffnung und Führung von Konten.
• Prozentsatz für Barzahlung etc.

Sonstige Gebühren

Neben der Standardprovision rechnen Banken je nach Art des Finanzdarlehens auch andere Gebühren in den effektiven Zinssatz für Darlehen ein. Für den Fall, dass beispielsweise ein Kredit mit einer Sicherheit in Form von Immobilien oder Transporten vergeben wird, umfasst die CPS auch die Kosten einer Finanzorganisation für die Bewertung von Sicherheiten.

Hier können Sie auch die Leistungen eines Notars einbeziehen, die im Rahmen mancher Kreditgeschäfte notwendig sind. Für den Fall, dass sich Kreditnehmer unterschiedlichen Versicherungsprogrammen anschließen(Leben, Invalidität, Kürzungsfall, Sicherheitenschutz etc.), dann spiegeln sich auch die Kosten der entsprechenden Leistungen in der CPS wider. Allerdings werden diese Gelder nicht zur Bezahlung der Dienstleistungen der Bankorganisation selbst, sondern der Versicherungsunternehmen verwendet.

Was ist nicht in den vollen Kreditkosten enth alten?

Dieser Zinssatz berücksichtigt nicht verschiedene Bußgelder und Strafen, die manchmal gegen Kreditnehmer verhängt werden, wenn sie gegen Kreditverträge verstoßen. Darin sind keine Gebühren für eine monatliche Zahlung enth alten. Die Höhe dieser Zahlungen ist einfach unmöglich vorherzusagen, oder sie existieren überhaupt nicht. Für den Fall, dass es sich um einen Barkredit mit Gutschrift auf eine Plastik- oder Kreditkarte handelt, wird die Provision für die Auszahlung nicht in den Effektivzins eingerechnet.

Warum müssen Kreditnehmer den effektiven Zinssatz ermitteln?

Beginnen wir mit der Tatsache, dass laut Gesetz jedes Finanzinstitut, das mit der Kreditvergabe beginnt, verpflichtet ist, den Kunden über die PSK zu informieren. Zwar kommt in der Realität in der Regel alles ganz anders, Kreditnehmer glauben fälschlicherweise, dass der Jahreszins als Basisindikator für Überzahlungen dient, und Bankinstitute haben es nicht eilig, den effektiven Betrag offenzulegen.

Wenn die Bank nicht zuerst den Effektivzins meldet, sollte der Kreditnehmer selbst nach dem Wert fragen. Die Kenntnis des effektiven Zinssatzes des Darlehens ermöglicht dem Kunden eine objektive Bewertung der verfügbaren Angebote. Eine Bank kann einen Jahreszins von 15 % anbieten, aber gleichzeitig wird der Wert des TIC 40 % betragen, und die andere beispielsweisesieht einen jährlichen Zinssatz von 25 % vor, gleichzeitig wird sein effektiver Zinssatz jedoch 30 % betragen.

Bevor Sie einen Kredit aufnehmen, ist es unbedingt erforderlich, ein Bankinstitut um die Berechnung der effektiven Zinsen zu bitten, dies ist der einzige wirkliche Indikator für eine Überzahlung.

Schlussfolgerung

Daher ist der Effektivzins der Betrag, um den erwartete Zuflüsse zukünftiger Einnahmen oder Zahlungen über die erwartete Laufzeit eines Finanzinstruments auf den Buchwert des entsprechenden Zahlungsmitteläquivalents abgezinst werden.