Steuern beim Hausverkauf: Tarife, Berechnungsfunktionen

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Viele Bürger interessieren sich für Steuern beim Hausverkauf in Russland. Gibt es sie wirklich? Und wenn ja, in welchen Größen? Gibt es eine Möglichkeit, Steuern zu vermeiden? All dies müssen wir herausfinden und nicht nur weiter. Wie die Praxis zeigt, sollte es bei der Besteuerung keine wirklichen Schwierigkeiten geben. Es reicht aus, einige Schlüsselpunkte der Gesetzgebung der Russischen Föderation zu beachten.

Umsatzsteuern - sein oder nicht sein

Gibt es in Russland Steuern beim Verkauf eines Hauses? Dieses Problem zu verstehen ist nicht so schwierig.

Der Punkt ist, dass die besagte Transaktion der Verkauf von Immobilien genannt wird. Dabei erhält der Eigentümer einen Gewinn. Diese Mittel müssen in Steuererklärungen angegeben werden.

Nach geltendem Recht müssen die Bürger, wenn sie Einkünfte erh alten, diese den Steuerbehörden melden. Außerdem werden die meisten Gewinne besteuert. Die Differenz liegt in der Höhe der anstehenden Zahlungen.

Muss ich beim Verkauf meines Eigenheims Steuern zahlen? Aus dem Vorstehenden ergibt sich ja. Aber in der Praxis sind die Dinge nicht so einfach wiescheint. Es gibt Ausnahmen, bei denen es nicht erforderlich ist, Geld an den Bundessteuerdienst zu überweisen.

Wichtig: Die Inanspruchnahme von Leistungen befreit nicht von der Einkommenserklärung.

Zahlungsbetrag

Über Ausnahmefälle sprechen wir später. Befassen wir uns zunächst mit der Besteuerung bei Transaktionen mit Immobilien. In unserem Fall sprechen wir von Verkäufen. Was sollte jeder darüber wissen?

Wie hoch ist die Steuer beim Verkauf eines Hauses? In diesem Fall müssen die Bürger die Einkommensteuer an die Steuerbehörden abführen. Sie beträgt 13 % des im Rahmen der Vereinbarung erh altenen Geldbetrags.

Basis definieren

Es lohnt sich, darauf zu achten, dass die aktuelle russische Gesetzgebung viele verschiedene Nuancen und Merkmale für die Berechnung der persönlichen Einkommensteuer beim Verkauf von Immobilien vorsieht.

Beispielsweise kann es zu Problemen bei der Ermittlung der Steuerbemessungsgrundlage für weitere Berechnungen kommen. Im Zusammenhang mit den neuen Regeln werden Steuern beim Verkauf eines Hauses jetzt nicht nur unter Berücksichtigung des Betrags aus dem Kaufvertrag, sondern auch unter Berücksichtigung des Katasterwerts der „Immobilie“gezahlt.

Was bedeutet das? Wenn der Betrag im Rahmen des Immobilienvertrags "Verkauf" weniger als 70 % des Katasterpreises des Objekts beträgt, muss der Bürger 0,7 % der Kosten des Gegenstands des Katastervertrags zahlen.

Leistungen und Steuern

Welche Steuer beim Verkauf eines Hauses sollte in diesem oder jenem Fall an die Föderale Steuerverw altung abgeführt werden? Es ist wichtig zu beachten, dass nicht immer eine Besteuerung stattfindet. Manchmal können Bürger von zusätzlichen Kosten befreit werden.

Überweisen Sie in Russland Geld für Ausgaben mit ImmobilienDie Operation ist erforderlich, wenn der Vorteil aus der Transaktion mehr als 1.000.000 Rubel beträgt. In diesem Fall muss berücksichtigt werden, dass in der Praxis der tatsächliche Gewinn des Verkäufers berücksichtigt wird. Was bedeutet das?

Sie müssen die Differenz zwischen den ursprünglichen Kosten der Immobilie und dem Verkaufsbetrag durch den neuen Eigentümer berücksichtigen. Wenn die resultierende Zahl unter einer Million Rubel liegt, findet keine Besteuerung statt. Andernfalls müssen Sie 13 % des Einkommens zahlen.

Für Ausländer

Aber das ist noch nicht alles. Die Steuer beim Verkauf eines Hauses mit Grundstück kann höher sein. Wir sprechen von Situationen, in denen der Verkäufer ein ausländischer Staatsbürger ist. Das heißt, ein Nichtansässiger der Russischen Föderation.

Fakt ist, dass solche Transaktionen mit höheren Steuern verbunden sind. Ausländer überweisen an den Föderalen Steuerdienst 30% des Gewinns, den sie auf dem Territorium der Russischen Föderation erzielen. Glücklicherweise ist die Mehrheit der russischen Bevölkerung nicht mit solchen Situationen konfrontiert.

Wichtig: Nichtansässige gelten als Ausländer, die im vergangenen Jahr weniger als 183 Tage in der Russischen Föderation gelebt haben.

Haus und Grundstück - was passiert mit den Steuern

Wie hoch sind die Steuern beim Verkauf von Grundstücken und Häusern? In diesem Fall wird normalerweise eine Transaktion durchgeführt. Aber es ist nicht von der Besteuerung befreit.

Die Kostenlast für den Betrieb trägt der Verkäufer der Objekte. Idealerweise wird den Bürgern empfohlen, im Vertrag den Betrag für Grundstücke und für das Haus getrennt anzugeben.

Wenn Sie dies nicht tun, müssen Sie sich mit einem riesigen Papierkram und einigen Problemen auseinandersetzen. Dies liegt daran, dass Haus und Grundstück unabhängig voneinander sindImmobilienobjekte. Und der Verkäufer muss dem Staat für die Transaktion mit jeder "Immobilieneinheit" Bericht erstatten.

Deshalb ist es besser, gleich 2 Verträge abzuschließen. Einer - für den Verkauf von Grundstücken, der andere - für das Haus. Steuern werden weiterhin für jede Immobilie separat berechnet.

Wichtig: Für den Käufer gibt es keinen Unterschied bei Transaktionen. Dass der Kauf eines Hauses, dass der Erwerb eines Grundstücks mit einem Haus in gleicher Weise abgewickelt wird. Für jeden Vertragsgegenstand kann der Kunde beim Föderalen Steuerdienst abzüglich der Vermögensnatur einen Antrag stellen.

Über das Melden

Die Steuer beim Verkauf eines Hauses mit Grundstück wird für jedes Objekt gesondert berechnet. Für den Vorbesitzer kann diese Situation viele Unannehmlichkeiten mit sich bringen, aber sie sind alle reparierbar.

Wie wir bereits gesagt haben, müssen die Bürger für ihre Gewinne verantwortlich sein. Wenn der Eigentümer seine Immobilie verkauft hat, muss er bis zum 30. April des auf den Transaktionszeitraum folgenden Jahres eine Steuererklärung beim Föderalen Steuerdienst einreichen.

Mit anderen Worten, wenn der Artikel im Jahr 2018 verkauft wurde, wird die Meldung vor dem 30.04.2019 eingereicht, wenn im Jahr 2017, dann wird der Papierkram mit dem 3-Personen-Einkommensteuerformular im Jahr 2018 eingereicht. Diese Regeln sind fast allen Steuerpflichtigen bekannt.

Steuertermine

Bis zu welchem Datum müssen Sie beim Verkauf eines Hauses Steuern zahlen? Die Sache ist, dass die Meldung und Überweisung von Geldern an den Bundessteuerdienst unterschiedliche Bedingungen haben. Und diese Situation führt manchmal zu Missverständnissen in der Bevölkerung.

Berücksichtigen Sie Einnahmen wie wirermittelten Bedarf bis zum 30. April nach dem Jahr des Transaktionszeitraums. Bis wann müssen Sie Geld in Form von Steuern überweisen?

Transaktionen müssen bis spätestens 15. Juli getätigt werden. Auch hier ist das auf den Abschluss eines Vertrages über den Verkauf von Grundstücken jeder Art folgende Jahr gemeint.

Alte Häuser

Lassen Sie uns nun über angenehme Ausnahmen von der Regel sprechen. Wie wir bereits gesagt haben, müssen die Bürger nicht immer die persönliche Einkommensteuer in den vom Staat festgelegten Beträgen überweisen. Es gibt Ausnahmen von der Regel.

Beginnen wir mit den Eigentümern von Immobilien, die vor langer Zeit erworben wurden. Wenn das Haus und das Grundstück vor 2016 gekauft wurden, müssen Sie die Immobilie mindestens 3 Jahre lang besitzen, um von den Steuern befreit zu werden. Danach unterliegen alle Gewinne aus Transaktionen nicht der persönlichen Einkommensteuer.

Sollte ein Bürger vor 2016 eine Immobilie gekauft und vor Ablauf der 3-jährigen Eigentumsdauer verkauft haben, muss er die Steuern vollständig an den Staat abführen.

Wichtig: Im Moment gibt es diese Regel so gut wie nicht. Vor kurzem sind neue Grundsätze der Steuerbefreiung für den Verkauf von "Immobilien" in Kraft getreten.

Neues Objekt

Was tun mit Objekten, die nach dem 1. Januar 2016 gekauft wurden? Solche Immobilien unterliegen anderen Steuerbefreiungsregeln. Worum geht es?

Um beim Verkauf eines Hauses (mit oder ohne Grundstück - das ist nicht so wichtig) keine Steuern zu zahlen, müssen Sie das Eigentum an dem Gegenstand im Rahmen des "Kaufvertrags" für mindestens 5 habenJahre.

Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie die zu verkaufende Immobilie weniger als fünf Jahre besitzen, die Einkommensteuer vollständig an die Steuerbehörden abführen müssen. Ansonsten bleibt nur noch die Abgabe einer Steuererklärung mit Angabe der erzielten Einkünfte.

Wichtig: Wenn ein Haus mit Grundstück verkauft wird, müssen Sie das Eigentum an jedem Objekt separat berücksichtigen. Es kann sich herausstellen, dass Sie keine persönliche Einkommenssteuer für das Grundstück zahlen müssen, aber Sie müssen das Haus vollständig bezahlen. Es ist eine ganz normale Situation, auf die jeder moderne Bürger vorbereitet sein sollte.

Erbschaftsverkauf

Manche Leute ziehen es vor, geerbtes Eigentum loszuwerden. Zum Beispiel für seine Nutzlosigkeit. Was ist in diesem Fall zu beachten?

Die Steuern beim Verkauf eines Hauses durch Erbschaft sind die gleichen wie bei einem normalen Verkaufsvorgang. Für solche Objekte gelten die gleichen Regeln wie für allgemeine Situationen.

Beim Eingehen einer Erbschaft zahlen Bürger, per Gesetz oder Testament, nahe Verwandte des Verstorbenen keine Steuern. Beim Verkauf der betreffenden Immobilie fällt jedoch die Einkommensteuer in voller Höhe an.

Verkauf Anteil

Hatte den Verkauf des Hauses durch einen Rentner? Die Steuern müssen vollständig bezahlt werden. Das Renten alter ist in diesem Fall keine Grundlage für die Befreiung von der Einkommensteuer.

Im wirklichen Leben haben Immobilien mehrere Eigentümer. Jeder Eigentümer kann seinen Anteil an der Immobilie verkaufen. Was passiert mit all dem mit den Steuern?

NDFL wird unter Berücksichtigung des Anteils des Verkäufers am Objekt berechnet. Wenn der Eigentümer 1/4 verkauftImmobilien, muss er 13 % des im Vertrag festgelegten Betrags zahlen. In diesem Fall sollte der Betrag nicht weniger als 70 % der Anschaffungskosten des gleichen Anteils laut Kataster betragen.

Wenn der erh altene Geldbetrag geringer ist als der Betrag laut Inventar des verkauften Teils des Objekts, müssen Sie mit einem Koeffizienten von 0,7 % rechnen. Der Katasterwert der Aktie wird mit dieser Zahl multipliziert, was zu einer Transaktionssteuer führt.

Mehrere Besitzer

Wir haben herausgefunden, welche Hausumsatzsteuer in dem einen oder anderen Fall an das Bundessteueramt abzuführen ist. Und wir haben auch die wichtigsten Steuervorteile kennengelernt. Es ist nicht so schwer, sie zu füllen.

Wie gesagt, Immobilien weisen zunehmend mehrere Eigentümer auf. Mit dem Verfahren zur Steuerberechnung beim Verkauf einer Aktie ist auch alles klar. Was aber, wenn die Immobilie als Ganzes verkauft wird?

Gehen Sie davon aus, dass alle Eigentümer des Objekts zustimmen, ihr Eigentum weiterzuverkaufen. Was passiert mit den Steuern?

Jeder Eigentümer überweist eine separate Steuer an das Föderale Finanzamt, berechnet im Verhältnis zu dem Teil des Eigentums, der dem Objekt zugewiesen ist. Es ist nicht sehr praktisch, aber es gibt keine anderen Optionen.

Je kleiner also der Anteil eines Bürgers ist, desto weniger muss bei einem Kaufvertrag als Steuer an das Bundessteueramt abgeführt werden.

Wichtig: Für die genannte Transaktion wird jeder Teilnehmer an der Transaktion den Steuerbehörden separat Bericht erstatten.

Abschlussverfahren

Sie müssen Steuern auf den Verkauf eines neuen Eigenheims zahlen, wenn das Eigentum daran weniger als 5 Jahre beträgt (oder 3, wenn sie es sindvor dem 01.01.2016 aufgetreten). Betrachten Sie die gesamte Prozedur genauer.

Anweisungen zur Zahlung von Steuern für den Verkauf von "Immobilien" sehen so aus:

1. Schließen Sie ein Kauf- und Verkaufsgeschäft ab. Es ist besser, es in Anwesenheit eines Notars oder beim MFC durchzuführen.
2. Sammle ein bestimmtes Dokumentenpaket. Wir treffen ihn später.
3. Erstellen Sie Steuererklärungen in Form der 3-Personen-Einkommensteuer. Sie können dies selbst tun oder sich an spezialisierte Unternehmen wenden, die Verkäufern gegen eine Gebühr helfen.
4. Beantragen Sie rechtzeitig beim Föderalen Finanzdienst am Ort der Registrierung oder des vorübergehenden Aufenth alts mit Meldung und vorbereiteten Bescheinigungen.
5. Überweisen Sie Geld in der vorgeschriebenen Höhe vor der zuvor angegebenen Zeit an die örtliche Steuerbehörde. Es ist ratsam, Ihre Quittung oder Quittung aufzubewahren. Sie können nützlich sein, wenn der Föderale Steuerdienst auf Fehler stößt oder Fragen bezüglich der Überweisung der Einkommensteuer für Vermögen auftreten.

Das war's. Wenn Sie sich im Vorfeld auf die Prozesse vorbereiten, können Sie den ganzen Aufwand auf ein Minimum reduzieren. Gewissenhafte Bürger haben in der Regel keine Probleme mit Steuern und Berichten.

Dokumente zur Beantragung beim Bundessteuerdienst

Wir haben herausgefunden, wie man den Verkauf eines Hauses mit Grundstück versteuert. Und was ist aus den Dokumenten für die Umsetzung der Aufgabe nützlich? Steuerberichte werden ohne bestimmte Bescheinigungen einfach nicht akzeptiert.

Heute muss der Verkäufer von "Immobilien" mitbringen:

• Formular 3-Einkommensteuer;
• Kopie und Original des Grundstückskaufvertrags;
• Auszug aus USRN;
• Geldeingang bzwjedes andere Dokument, das den Geldtransfer für die Transaktion bestätigt;
• ID des Bewerbers;
• Zertifikate, die die Anschaffungskosten des verkauften Objekts bestätigen;
• Eigentumsurkunden (Testamente, Erbauszüge, Schenkungen etc.).

Das war's. Wie die Praxis zeigt, haben gewissenhafte Immobilienbesitzer keine Probleme mit dem Verkauf ihrer Immobilie. Auch die Einkommenserklärung ist einfach.

Steuern richtig berechnen

Einige Leute fragen sich, wie man die ungefähre Höhe der Steuern beim Verkauf eines Hauses oder einer anderen Immobilie berechnet. Es ist ziemlich schwierig, dies alleine zu tun. Vor allem, wenn das Objekt mehrere Besitzer hat.

Idealerweise wenden Sie sich an die Eidgenössische Steuerverw altung und erh alten dort die entsprechenden Informationen. Ungefähre (und manchmal genaue) Beträge der persönlichen Einkommensteuer helfen bei der Berechnung spezieller Steuerrechner.

Die Arbeit mit diesem Dienst ist wie folgt:

1. Gehen Sie zur Website des Steuerrechners.
2. Wählen Sie die Parameter der bevorstehenden Zahlung aus.
3. Drücken Sie die Sch altfläche "Berechnen".

Der Betrag der bevorstehenden Zahlung wird auf dem Bildschirm angezeigt. Schnell, einfach, bequem und absolut kostenlos!