Н1 - Eigenkapitalquote. Standard H1: Wert

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Um eine Bank zu gründen, müssen Sie einen autorisierten Fonds gründen. Dies ist der Mindestbetrag, der für die Durchführung der Aktivität erforderlich ist. Nach der Gesetzgebung der Russischen Föderation beträgt sein Volumen 5 Millionen Euro in Rubel. Je nach Umfang des Kapitals der Organisation wird die Möglichkeit ihres Wachstums und ihrer Entwicklung bestimmt. Dazu gibt es einen speziellen Indikator für die Angemessenheit der Eigenmittel. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, was der H1-Standard ist und wie er berechnet wird.

Bankkapital

Es umfasst die Höhe der Eigen- und Zusatzmittel. Dieser Indikator wird nach folgender Formel berechnet:

UK=OK + DC, wobei:

UK - Bankkapital, OK - die Höhe der Eigenmittel, DK - zusätzliches Kapital.

Gründungsquellen von MC für Banken in Form von JSC:

• Nennwert der tatsächlich am Markt platzierten Stammaktien;
• Aktienprämie;
• Nennwert der Vorzugsaktien, sofern die Gründungsdokumente vorsehen, dass ihnen die Nichtzahlung von Dividenden gestattet ist, wenn dies nicht zur Bildung von Schulden gegenüber den Inhabern von Wertpapieren führt;
• Fonds, die auf Antrag der Zentralbank gebildet werden;
• Gewinn des laufenden Jahres, der von der Revisionsstelle bestätigt wird;
• die Differenz zwischen UK und UK, wenn nach der Umstrukturierung die Höhe der Eigenmittel der Bank abnimmt.

Die Quelle der Gründung des IC für Banken in Form von LLC ist die Zahlung der Anteile der Gründer.

Wirtschaftsvorschriften

Die Zentralbank analysiert regelmäßig die Höhe der Eigenmittel von Kreditinstituten. Es muss die in der Anweisung Nr. 1 „Über das Verfahren zur Regulierung der Aktivitäten von Banken“festgelegten Indikatoren einh alten. Die wichtigste davon ist H1, die Kapitaladäquanzquote. Es regelt die Risiken einer Bankeninsolvenz, zeigt die Mindesthöhe des Eigenkapitals auf, das zur Deckung von Verlusten erforderlich ist. Die Berechnung des H1-Standards erfolgt nach folgender Formel:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + S. 8807 + S. 8957 + PK + CRV + S. 8992 + 10 x OR + PP), wobei:

1. SK - Bankkapital;
2. Cree - Risikofaktor des AI-ten Assets;
3. p. - Zeilennummer im Reporting;
4. Risiken:

• KRV - für Eventualverbindlichkeiten;
• KRS - für dringende Transaktionen;
• ODER - betriebsbereit;
• РР - Markt;
• PC - erhöhter Koeffizient.

H1 - Kapitaladäquanzquote - für Banken mit Eigenkapital über 5 Mio. EUR sollte 10 % betragen. Wenn der AC geringer ist, sollte der Wert des Koeffizienten 11 % oder mehr betragen.

Gemäß der Methodik des Basler Ausschusses ist das NiveauDie Hinlänglichkeit wird für die Hauptstädte der ersten und zweiten Ebene separat berechnet. Zunächst werden das Volumen der zurückgekauften Aktien, der Reservefonds und der Gewinn vulgärer Jahre berechnet. Tier-2-Kapital umfasst Neubewertungsrücklagen, Verlustrücklagen und verschiedene hybride Wertpapiere.

Liquiditätskennzahlen

Der H2-Standard wird durch das Verhältnis von hochliquiden Vermögenswerten und der Höhe der Nachfrageverbindlichkeiten bestimmt:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), wobei:

Н2 – sofortiges Liquiditätsverhältnis;

La - hochliquide Vermögenswerte (Barmittel, Edelmetalle, Fremdwährungen, Nostroguthaben; Guthaben auf Korrespondenzkonten bei der Zentralbank; Anlagen in Staatspapieren);

Bv – 20 % des Guthabens auf dem Forderungskonto;

Bv1 – der minimale Gesamtsaldo der Tagesgeldkonten von natürlichen und juristischen Personen.

Der berechnete H2-Wert sollte 15 % oder mehr betragen.

Aktuelle Liquiditätsquote:

H3=La / (Von - 0,5 x Bv1)

wo:

From - Forderungsobligationen mit einer Laufzeit von bis zu 30 Tagen: Guthaben auf Girokonten, Loro, Einlagen und Einlagen; Darlehen, Bürgschaften und Bürgschaften und andere Verpflichtungen;

Bv1 – das Mindestgesamtguthaben auf Tagesgeldkonten von natürlichen und juristischen Personen für bis zu einem Monat.

Der berechnete Wert des Koeffizienten sollte kleiner als 50 % sein.

Langfristige Liquiditätsquote wird für Verbindlichkeiten und Kredite mit einer Laufzeit von mehr als 12 Monaten berechnet:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), wobei:

Kr - Darlehen, die von der Bank in Rubel und Fremdwährung gewährt werden. Diese Zahl sollte auch 50 % der Bankbürgschaften und Bürgschaften mit derselben Gültigkeitsdauer umfassen;

D - erh altene Einlagen und Kredite;

O - der Betrag des Mindestgesamtguthabens auf Konten mit einer Laufzeit von bis zu 1 Jahr.

Das berechnete Verhältnis muss kleiner als 120 % sein.

Rehabilitierte Banken haben H1-Haftpflichtdeckungsquote nicht eingeh alten

Das zeigten die Ergebnisse der Finanzanalyse der Kreditinstitute. Insbesondere die Mosoblbank erfüllte im Februar nicht den H1-Standard. Der Wert des Koeffizienten des Kreditinstituts war gleich 0 %, mit den erforderlichen 10 %. Der Organisation fehlte es auch an Grundkapital, festem Kapital und langfristigen liquiden Mitteln. Bei der Finance Business Bank sieht es nicht besser aus. Die aktuelle Liquiditätskennzahl übertraf den geforderten Wert um 4,32 %. Auch Normen der Grund- und Festkapitaladäquanz wurden verletzt. Die dritte desinfizierte Organisation - "Inres" - erfüllte 19 Tage lang nicht die Anforderungen der Zentralbank und "BTA-Kazan" - 15 Tage hintereinander. In der NB "TRUST" betrug der Wert der Angemessenheitsquoten des Grund-, Festkapitals, der Höchstgrenze für große und der Verwendung von Eigenmitteln und Mitteln anderer juristischer Personen 0%.

Bimbank

Diese Kreditorganisation nahm im vergangenen Herbst die Finanzgruppe "ROST" zur Sanierung auf. Doch bei allen Prozessbeteiligten traten Probleme auf. "Rost Bank" verletzte Ende Januar den H1-Standard, erzielte kein Toreine ausreichende Anzahl langfristiger Vermögenswerte und übertraf das Risikoniveau pro Kunde. Die Kreditorganisation „Kedr“, die ebenfalls Teil dieser Finanzgruppe ist, verfügte den ganzen Januar über nicht über genügend Eigenmittel, um ihre Aktivitäten sicherzustellen. Darüber hinaus hat das Institut die Grenze für Großrisiken, Bürgschaften und Garantien sowie die Höhe der Insiderrisiken überschritten. Am 12. Januar 2015 verfügte die Bimbank auch nicht über genügend festes Kapital, um ihre Aktivitäten zu unterstützen. Aber später besserte sich die Situation.

Folgen

Die Liste der anderen Organisationen, die gegen den H1-Standard verstoßen haben, umfasst: NPO "Petersburg Settlement Center", ohne Lizenz "Schiffbau", "Tavrichesky", "Finanz- und Industriebanken". Auf Kreditinstitute, die sich in der Phase der finanziellen Erholung befinden, werden verschiedene Einflussmaßnahmen nicht angewendet. Aber als Svyaznoy die Eigenkapitalquote der Bank H1 verletzte, begannen Fragen. Laut Gesetz kann die Zentralbank eine Lizenz entziehen, wenn der Koeffizient auf 2 % sinkt. Im Berichtsjahr passierte dies Banken aufgrund von technischen Ausfällen recht häufig. Wenn sich der Wert des Koeffizienten jedoch nach Behebung der Probleme nicht erhöht hat, kann die Zentralbank einen finanziellen Sanierungsplan beantragen oder ihren Manager in die Struktur einführen. Für Svyaznoy fiel dieser Koeffizient für nur einen Tag auf 9,19 %, da die Bank die Abzüge von den Reserven erhöhen musste.

Neuer Marktführer

Der H1-Standard für Banken ist gesetzlich auf 10% festgelegt. AUS2013 war Tinkoff am stärksten kapitalisiert. Der Wert des Koeffizienten erreichte dann 15,8 % und blieb trotz der Markttrends hoch. Nach den Ergebnissen des ersten Quartals sank diese Zahl auf 15,22 %. Russian Standard stellte mit 17,65 % einen neuen Rekord auf. Andere Kreditinstitute haben einen niedrigen Indikatorwert: Home Credit - 13,9 %, Renaissance - 12,89 %, OTP - 12,34 %.

Russian Standard restrukturierte Eurobonds, verlängerte ihre Laufzeit bis 2020, erhielt zusätzliches Kapital in Höhe von 350 Mio. USD und erhöhte H1 um 4%. Dafür zahlte die Bank den Anlegern eine Prämie von 5 Prozentpunkten. vom Nennwert der Anleihe und erhöhte den Satz auf 13 % für einen Kupon. Bis heute beträgt das Kapital von "Russian Standard" 64 Milliarden Rubel. Aus diesem Grund kann die Organisation Verbindlichkeiten durch Ausschreibungen anziehen und in größerem Umfang an verbundene Unternehmen verleihen. Verluste werden durch Tier-1-Kapital gedeckt. Sein Angemessenheitsgrad ist niedrig - 6,26 %. Dies liegt jedoch daran, dass nachrangige Anleihen nicht enth alten sind.

Im ersten Quartal verlor die Bank 6,5 Milliarden Rubel. Ende 2014 betrug der Gewinn 1,4 Milliarden Rubel. Wenn die Verluste nicht reduziert werden, wird der Druck auf das Tier-1-Kapital nur noch zunehmen. Konkurrenten auf dem Markt haben einen höheren Wert dieses Indikators: Home Credit - 8,42 %, Tinkoff - 9,4 %, Vostochny - 6,74 %.

Sberbank will sich noch nicht vom Markt abheben

Die Organisation erhielt von der Zentralbank ein nachrangiges Darlehen in Höhe von 500 Milliarden Euro. Dieser Wert ist derzeit im Eigenkapital enth alten.zweites Level. Wird er umgestellt, erhöht sich der H1-Standard um 1,2 Prozentpunkte von 12 %. Im Vergleich zu Wettbewerbern und der Position der Organisation auf dem Markt ist der Wert des Koeffizienten nicht hoch. Aber angesichts der Makroökonomie und der Situation in der Ukraine sind die Ergebnisse durchaus akzeptabel.

Schlussfolgerung

Für das erfolgreiche Funktionieren des Marktes benötigt die Bank eigene Mittel. Ihr Volumen sollte den etablierten Suffizienzstandards entsprechen. Die Zentralbank überprüft regelmäßig den Wert dieser Koeffizienten. Sinkt der errechnete Indikator auf 2 %, kann dem Kreditinstitut die Zulassung entzogen werden.