Was ist Leasing im Klartext?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Zur Zeit haben viele Fremdwörter Einzug in unsere Alltagssprache geh alten: Leasing, Marketing, Coaching und viele andere. Und das ist in Ordnung. Was ist Leasing (abgeleitet vom englischen Wort to lease, was übersetzt „Miete“bedeutet) in einfachen Worten? Wir werden versuchen, es denjenigen zu erklären, die sich für dieses Problem interessieren. Kurz gesagt, Leasing ist die Vermietung von Wohnungen, Geräten oder Fahrzeugen mit der Möglichkeit, diese in der Zukunft zurückzukaufen. Das heißt, es ist ein solches Finanzinstrument, das zwei Möglichkeiten perfekt kombiniert - langfristige Miete und Kauf. Lesen Sie mehr zu allen Aspekten dieses Themas im Artikel.

Essenz

Sie wissen nicht, was Leasing ist? Alles ist sehr einfach. Die Leasinggesellschaft, die bestimmtes Eigentum vom Verkäufer erworben hat (z. B. Immobilien, Ausrüstung oder Fahrzeuge), überträgt es für einen langen Zeitraum zur Nutzung durch den Verbraucher (dh an einen Dritten in dieser Kette).

Wichtig! Es ist der Kunde (d. h. der Konsument der Finanzdienstleistung), der den Verkäufer auswählt.

Während der gesamten Laufzeit des LeasingvertragsDer Kunde (oder der Leasingnehmer) leistet ständig und systematisch Zahlungen und versäumt sie auf keinen Fall (andernfalls kann er ohne Waren zurückbleiben). Wenn der Verbraucher am Ende des Vertrags die Kosten für das, was er mietet, vollständig bezahlt; sowie einen bestimmten Geldbetrag (der zuvor festgelegt und im Dokument vermerkt ist) der Leasinggesellschaft für die Möglichkeit, es zu betreiben, dann geht die Immobilie rechtlich in das Eigentum des Leasingnehmers über.

Ein solches Finanzinstrument ist für kleine Unternehmen äußerst vorteilhaft. Beim Leasing beträgt die Anfangszahlung für die Nutzungsmöglichkeit des Leasingobjekts etwa 20-30 % des Gesamtwertes. Darüber hinaus beteiligt sich die am Leasing beteiligte Organisation an den Kosten für sich. Nach 5 Jahren (für einen solchen Zeitraum werden am häufigsten Verträge abgeschlossen) wird dieses kleine Unternehmen alleiniger und vollständiger Eigentümer der von ihm gemieteten Immobilie.

Wie unterscheidet sich Leasing von einem einfachen Leasing

Was ist Miete? Sie nutzen vorübergehend eine Immobilie des Vermieters für einen bestimmten, im Vertrag festgelegten Betrag. Zahlen Sie jeden Monat, sind aber von der Anzahlung befreit. Am Ende der Leasinglaufzeit geben Sie den Leasinggegenstand einfach an seinen Eigentümer zurück und fertig.

Was ist denn Leasing? Auch das ist eine Art Pacht, nur mit dem Recht, Grundstücke auszukaufen oder sukzessive im Volleigentum zu erwerben.

Wichtig! Erstens ist ein Leasing ohne Anzahlung unmöglich. Im-zweitens kann der Leasingnehmer erst nach vollständiger Rückzahlung vollständiger Eigentümer des Leasingobjekts werden.

Wie unterscheidet sich Leasing von einem Darlehen

Sowohl im Falle von Leasing als auch im Falle eines Darlehens muss der Verbraucher, um Eigentum zur Nutzung zu erh alten, regelmäßige zuvor vereinbarte und im Dokument vermerkte Zahlungen leisten, die schließlich die vollen Kosten der Immobilie decken Gegenstand des Vertrages. Das verbindet sie. Aber es gibt auch Unterschiede:

• Durch den Kauf dieser oder jener Immobilie auf Kredit wird der Kreditnehmer über Nacht zum Eigentümer. Beim Leasing bleibt das Objekt während der gesamten Vertragslaufzeit Eigentum des Leasinggebers und kann erst nach einer bestimmten Zeit den Besitzer wechseln.
• Bei einem Leasinggeschäft sind keine Sicherheiten erforderlich. Damit kann sich der Kredit nicht rühmen. Darüber hinaus reduziert ein langer Ratenzahlungsplan beim Leasing die Höhe der Zahlungen erheblich und ermöglicht so dem Verbraucher, das Vermögen seines Unternehmens bestmöglich zu verw alten.

• Eine Kreditorganisation gibt einem Kreditnehmer Geld für den Kauf einer bestimmten Immobilie. Der Vermieter hingegen erwirbt den Leasinggegenstand und überlässt ihn dem Verbraucher zum Gebrauch mit dem Recht zur Nachrückzahlung.
• Die Kosten für die Wartung und Pflege des Leihgegenstands gehen vollständig zu Lasten des Leihnehmers. Beim Leasing können all diese Aktivitäten vom Leasinggeber „auf die Schultern“genommen werden. Oder nimm es vielleicht nicht - so stimmst du zu.
• Das Dokumentenpaket für den Erh alt eines Darlehens ist erheblichgrößer als beim Leasing. Ja, und die Anzahlung ist viel höher.
• Der Zinssatz für das Darlehen und die Endkosten der Immobilie (im Vergleich zum tatsächlichen Preis) sind viel höher als bei einem Leasinggeschäft.

Hinweis! Die Gesamtkosten des Leasinggegenstands sind die Summe aus dem tatsächlichen Preis und den Wartungskosten.

Leasingvarianten

Je nachdem, mit welchen Aktionen die Leasing-Transaktion endet, gibt es zwei Arten davon:

• Finanzen. Das Wesen dieser Art liegt darin, dass sich der Verbraucher am Ende der Leasinglaufzeit verpflichtet, den Leasinggegenstand zu einem bestimmten, im Vertrag festgelegten Preis zurückzukaufen. Das heißt, sein vollständiger und alleiniger Eigentümer zu werden. In der Regel kostet die Immobilie den Mieter zum Restwert, der sich durch Abzug der bereits gezahlten Mietzahlungen von den Gesamtkosten ergibt.
• Betriebsbereit. In diesem Fall wird davon ausgegangen, dass der Leasingnehmer nicht für den Leasinggegenstand selbst, sondern ausschließlich für dessen Leasing bezahlt. Bei Vertragsende geht die Immobilie an den Vermieter zurück.

Es gibt drei Arten von Finanzierungsleasing:

• Teilweise. In diesem Fall trägt der Mieter alle Kosten, die mit der Wartung des Mietobjekts verbunden sind.
• Voll. Der Leasinggeber übernimmt in diesem Fall alle mit der Instandh altung des Leasinggegenstandes verbundenen Kosten.
• International (die Vereinbarung wird von Unternehmen aus Russland und anderen Ländern geschlossen) oder inländisch (die Parteien der Leasingtransaktion sind nurRussische Unternehmen).

Für Einzelpersonen

Was ist Leasing für Privatpersonen? Kurz gesagt handelt es sich um ein Finanzierungsleasing, bei dem eine Person entweder das Recht auf Kauf ausüben oder ein Objekt schrittweise in Eigentum erwerben kann. Und wenn genauer, dann sieht das so aus:

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• Die Anfrage einer Einzelperson wird vom Unternehmen geprüft und eine Vereinbarung mit ihr geschlossen. Gemäß den Vertragsbedingungen erwirbt der Vermieter das vom Mieter angegebene Eigentum und überlässt das Objekt dann dem Bürger gegen eine bestimmte Gebühr und für einen bestimmten Zeitraum.
• Am Ende der Transaktion kann eine Person das Leasingobjekt entweder zum Restwert kaufen oder an den Leasinggeber zurückgeben.

Alles ist sehr einfach und erschwinglich. Das heißt, es stellt sich heraus, dass das Leasing für Einzelpersonen den Eintritt eines beliebigen Bürgers Russlands (wenn er dies wünscht) in Leasing-Rechtsverhältnisse beinh altet, vorausgesetzt, dass er alle Vertragsbedingungen einhält.

Erforderliche Dokumente für die Beantragung des Leasings für Privatpersonen

Liste der erforderlichen Dokumente:

• Ein Ausweisdokument, d. h. ein Zivilpass und dessen Kopie (alle Seiten ohne Ausnahme).
• Fragebogen fehlerfrei ausgefüllt.
• Zweites Dokument, das die Identität nachweist und über ein Foto verfügt (z. B. Reisepass).
• Bescheinigung über die Einkommensquellen (z. B. Arbeitsvertrag oder Kopie eines Arbeitsbuchs).
• Ein Dokument, das den Gesamtbetrag des Einkommens für einen bestimmten Zeitraum angibt (z. B. eine Bescheinigung über 2 Einkommenssteuern).

Hinweis! Erstens: Im Leasing-Rechtsverhältnis spielt das Alter des Auftraggebers keine Rolle. Zweitens reduzieren sich bei einer solchen Transaktion die Risiken des Vermieters auf Null, da dem Mieter im Falle einer Nichtzahlung die Miete einfach verweigert wird und die Immobilie in jedem Fall im Eigentum des Dienstleisters verbleibt.

Leasing für eine juristische Person

Leasing für juristische Personen ist nichts anderes als ein Rechtsverhältnis zwischen einem Unternehmen und einer Leasingorganisation, die Geräte, Fahrzeuge und Gegenstände langfristig mit dem Recht zum Kauf in der Zukunft überlässt.

Dies ist ein sehr bequemes Finanzinstrument, mit dem Sie schnell und ohne Umleitung des Hauptbetriebskapitals bestimmte Immobilien erwerben und so die Steuerlast verringern können. Dieser Faktor entscheidet über die Entscheidung für Bankkredit oder Leasing.

Erforderliche Dokumente für die Erstellung eines Vertrages für eine juristische Person

Bei der Erstellung eines Leasingvertrags enthält das Dokumentenpaket Kopien der Bilanz für die letzten fünf Berichtsperioden (genauer gesagt Quartale) mit einem obligatorischen Kennzeichen der Steueraufsichtsbehörde, einem Auszug aus dem RegisterAktionäre (wenn es sich um eine Aktiengesellschaft handelt), sowie Kopien folgender Dokumente:

• Zertifikate mit genauer Angabe der Kontokorrentkonten des Unternehmens;
• Registrierungsbescheinigung beim Finanzamt;
• Zivilpässe von Managern, Hauptbuchh altern und allen, die das Recht haben, Dokumente zu unterzeichnen;
• staatliche Zulassungsbescheinigungen.

Vorteile des Leasings für juristische Personen

Beim Abschluss eines Vertrages mit einer Leasinggesellschaft haben juristische Personen viele Vorteile:

• Es erfordert keine großen finanziellen Ausgaben auf einmal.
• Sehr oft bieten Dienstleister gute Rabatte für Leasing an.
• Die Produktionskapazität wird schnell ausgebaut.
• Bei der Zollabfertigung von geleasten Maschinen oder Anlagen sowie deren Registrierung können Sie auf die Hilfe von Dienstleistern zählen.
• Ein ziemlich flexibles System vereinbarter Zahlungen, das viele Geschäftsmerkmale berücksichtigt (z. B. Saisonabhängigkeit).
• Die Steuerbelastung wird durch eine Reduzierung der Bemessungsgrundlage optimiert.
• Der Dienstleister bietet Garantieleistungen für geleaste Autos, geleaste Geräte oder Maschinen.
• Nach Ablauf des Vertrages kann der Mieter entweder das Mietobjekt an den Dienstleister zurückgeben, oder den geleasten Leasinggegenstand zurücknehmen, oder gegen einen gleichartigen, aber nur neuen, tauschen. Das heißt, der Konsument hat drei Möglichkeiten, mit dem Objekt umzugehen.

Was ist ein Vertrag

Jeder Vertrag legt die wichtigsten Interaktionspunkte zwischen den Parteien fest (in unserem Fall sind dies der Leasinggeber und der Leasingnehmer). Dieses Dokument muss die folgenden Elemente enth alten:

• Einzelheiten der Transaktionsparteien und Telefonnummern.
• Vollständige Beschreibung des Transaktionsgegenstands.
• Dauer eines Finanzierungsleasings mit genauen Daten.
• Verfahren zur Durchführung von Zahlungen und Zahlungsbetrag.
• Verpflichtungen der Parteien, also des Vermieters und des Mieters.

• Unter welchen Bedingungen wird die Immobilie am Ende der Transaktion zurückgegeben oder eingelöst.
• In welchem Fall ist eine Kündigung möglich.
• Zusätzliche Bedingungen, die davon abhängen, was genau Gegenstand des Leasings ist.
• Strafen.
• Datum der Vertragsunterzeichnung und Unterzeichnung (mit Abschrift) jedes Teilnehmers.

Wichtig! Der unterschriebene Mietvertrag muss bei der Rosreestr. registriert werden

Feinheiten der Fahrzeugzulassung

Beim Leasing eines Autos sind folgende Punkte grundlegend:

Anfangsgebühr (Vorauszahlung). Sie muss im Namen des Vermieters bereits vor der Eigentumsübertragung auf den Mieter gezahlt werden. Dies sollte im Vertrag fixiert werden. Die Höhe kann etwa 50 % des Wertes des Leasinggegenstandes betragen. Wenn der Verbraucher einen hohen Betrag zahlt, kann das Finanzamt den Leasingvertrag in einen Kaufvertrag umwandeln (mit Raten zZahlungen) mit allen sich daraus ergebenden Konsequenzen

Wichtig! Das Angebot ohne Vorauszahlung sollte Sie warnen. Dies ist äußerst selten.

• Laufzeit des Finanzierungsleasings. Es kann 1-5 Jahre dauern.
• Das Verfahren (d. h. der Zeitplan) für monatliche Zahlungen. Ihre Größe beträgt in der Regel etwa 5-6% des Gesamtpreises des Fahrzeugs.
• Ermittlung des Restwerts der Immobilie. Es kann 70-80 % des Autopreises betragen.
• Betriebsausgaben (d. h. für Transportsteuer, laufende Reparaturen des Fahrzeugs, seine technische Inspektion sowie Bußgelder der Verkehrspolizei). All dies kann vom Mieter getragen werden. Wenn diese Kosten vom Leasinggeber übernommen werden, werden die Wartungskosten zu den Gesamtkosten der Fahrzeuge hinzugerechnet.
• Einschränkungen bei bestimmten Handlungen rund um das Thema Leasing. Darunter versteht man ein Verbot der Ausreise oder Ausfuhr von Fahrzeugen ins Ausland ohne vorherige Genehmigung und Registrierung des Fahrzeugs als Erbschaft oder Verpfändung.
• Entzug des Leasinggegenstandes. Dies kann jederzeit (selbstverständlich während der Laufzeit des Leasingvertrages) passieren, wenn in gewissem Umfang gegen die Vertragsbedingungen verstoßen wird. Nur so und sonst nichts. Ja, Autoleasing ist ein Geschäft ohne Kompromisse.

Hinweis! Im Falle des Widerrufs findet kein Verfahren statt. Warten Sie nicht einmal. Das Fahrzeug wird einfach entfernt. Darüber hinaus ist eine Rückzahlung bereits gezahlter Beträge nicht vorgesehen.

Mögliche Strafen. Sie sindbei Schäden am Eigentum des Vermieters folgen können. Und das zu Recht

Autoleasing als Finanzinstrument ist schon lange bekannt. Seltsamerweise wurden sie jedoch hauptsächlich von juristischen Personen verwendet. Laut vielen Fachleuten des Automobilmarktes ist jetzt der Zeitpunkt gekommen, an dem Einzelpersonen beginnen, Leasing-Rechtsbeziehungen einzugehen. Warum nicht? Darüber hinaus hat das Autoleasing für Privatpersonen viele Vorteile.

Feinheiten der Registrierung von Immobilien im Leasing

Dieser Dienst gewinnt gerade erst an Popularität. Obwohl früher das Gesetz die Nutzung von Immobilien als Gegenstand des Leasings nicht untersagte (z. B. ein Cottage außerhalb der Stadt, eine Wohnung oder sogar Nichtwohngebäude). Darüber hinaus können die Kosten des Objekts bis zu 50 Millionen Rubel betragen und die Vertragslaufzeit zehn Jahre betragen. Derzeit ist die Relevanz des Leasings von Immobilien damit verbunden, dass es für Privatpersonen verfügbar geworden ist. Das Leben steht nicht still.

Banken fingen an, Menschen Mietwohnungen anzubieten, deren Registrierungsverfahren sich nicht wesentlich von einem Standardvertrag unterscheidet. Um zu verstehen, was Immobilienleasing ist, schauen wir uns den Aktionsalgorithmus in solchen Rechtsverhältnissen an:

• Verbraucher findet passende Immobilie.
• Die Bank erwirbt auf Antrag des Kunden eine Wohnung aus eigenen Mitteln und überträgt sie dem Mieter im Rahmen eines Finanzierungsleasings.
• Nach Ablauf der Vereinbarung kauft der Verbraucher die Immobilie zum Restbetragkosten.

Wichtig! Die Rückgabe des Eigentums kann nur im Falle einer Zahlungsunfähigkeit des Mieters erfolgen. In solchen Situationen werden mit dem Kunden zunächst zwei Verträge geschlossen: einer über den Kauf von Wohnraum mit Ratenzahlung und der zweite über eine langfristige Vermietung der Immobilie und deren Kauf in der Zukunft.

Zum Schluss

Leasing von Ausrüstung, Fahrzeugen oder Immobilien ist im Gegensatz zu Bankkrediten ein ziemlich effektives Finanzinstrument, mit dem Sie Ihr Geschäft entwickeln können. Damit können Sie die Produktionskapazität erweitern und neue Technologien in die Produktion einführen. Natürlich gibt es in solchen Rechtsverhältnissen eine gewisse Besonderheit der Buchh altung von Leasingbuchungen, die vollständig von den Vertragsbedingungen abhängen.