Schuldscheinbürgschaft. Arten und Regeln für die Ausstellung von Wechseln

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Wertpapiere, deren Ausgabe und Umlauf durch das Wechselgesetz geregelt sind, nennt man Wechsel. Ihr Zweck besteht darin, die Schulden einer Person (d. h. des Schuldners) gegenüber einer anderen Person (d. h. dem Gläubiger) bar zu befriedigen. Die Rechte an dieser Art von Wertpapieren können ohne Zustimmung des Emittenten, jedoch auf Anordnung des Eigentümers, auf einen Dritten übertragen werden.

Schuldschein gilt als Urform aller Wertpapiere. Es ist das erste, früheste Umlaufpapier der Welt, aus dem alle anderen Arten von Wertpapieren bis zu einem gewissen Grad hervorgegangen sind. Und die Rechnung selbst ersetzte den Schuldschein.

Heute ist die Rechnung immer noch aktiv, aber ihr Platz in der Welt der Wertpapiere ist im Vergleich zu Anleihen oder Aktien mehr als bescheiden.

Was ist der Unterschied

Ein Schuldschein ist ein Schuldtitel, während eine Aktie ein Eigenkapital ist. Sie verbindet nur das Leihkapital, nicht seine Produktiv- oder Warenform.

Ein Schuldschein unterscheidet sich von einer Anleihe in mehreren Merkmalen, die sich aus realen Formen ergebenihre Existenz als Wertpapiere:

- ein Wechsel kann als Abrechnungs- oder Zahlungsmittel verwendet werden, was für Anleihen absolut verboten ist;

- die Ausgabe von Schuldverschreibungen muss staatlich registriert werden, für Wechsel ist dies nicht vorgesehen;

- eine Anleihe kann im Rahmen eines Kaufvertrags verkauft werden, ein Wechsel kann nur im Auftrag des Eigentümers verkauft werden;

- eine Anleihe - Emissionspapier, ein Wechsel hat einen privaten Charakter (obwohl es viele Wechsel auf dem Markt gibt) usw.

Zwei Formen von Rechnungen

Das sind allgemein anerkannte Arten - Solawechsel und Wechsel.

Die erste, manchmal auch Solo-Schuldschein genannt, ist eine bedingungslose (oder bedingungslose) Verpflichtung, eine Geldschuld an einen Gläubiger zu zahlen. Und nur zu den in der Rechnung angegebenen Bedingungen. Tatsächlich ist dies ein Schuldschein des Zahlers.

Ein Schuldschein wird aufgrund eines Warengeschäftes ausgestellt, wenn der Käufer nicht über den zur Zahlung erforderlichen Betrag verfügt. Stattdessen wird diese Sicherheit ausgestellt, für die der Verkäufer nach einer bestimmten Frist den im Schuldschein angegebenen Betrag erh alten muss. Am Ende der Laufzeit überreicht der Wechselinhaber dem Käufer (dh dem Schuldner) einen Wechsel, erhält sein Geld. Und der Schuldner erhält diese Sicherheit, die nun als eingelöst gilt. Ein Schuldschein wird auf den Namen des Gläubigers ausgestellt.

Der zweite Wechsel, Wechsel genannt, ist eine als bedingungslos geltende Anweisung der Person, die ihn ausgestellt hat, an seinen Schuldner mit der Bedingung, den im Papier vorgeschriebenen Betrag an einen Dritten (den Wechselinhaber) zu zahlen. Nämlich Übersetzungein Wechsel ist ein schriftliches Dokument, das einen Auftrag enthält, den angegebenen Betrag an einen Dritten zu überweisen.

Die Bedeutung eines Wechsels geht aus dem Namen hervor - er überträgt eine Schuld von einer Person auf eine andere. In den meisten Fällen ist der Aussteller (derjenige, der das Papier ausstellt) gleichzeitig Schuldner einer Person und Gläubiger einer anderen Person. Daher verlangt der Wechsel vom Schuldner, nicht an die Schublade, sondern direkt an den Gläubiger zu zahlen.

Wechseldetails als Sicherheit

Jedes Wertpapier ist ein streng formales Dokument. Daher unterliegt die Ausgabe jeglicher Art von Schuldscheinen besonderen Regeln.

Schuldscheindetails:

- Wechselzeichen, d.h. ein Hinweis darauf, dass es sich um einen "Schuldschein" handelt;

- die Verpflichtung zur Zahlung eines bestimmten Betrags ist nicht bedingt;

- der Betrag wird in Zahlen und Worten angegeben (Korrekturen machen das Papier ungültig);

- Zeitpunkt der Schuldentilgung;

- Treffpunkt mit dem Inhaber;

- Name und Adresse des Zahlungsempfängers (oder auf dessen Auftrag die Zahlung erfolgen soll);

- Ort und vollständiges Datum der Rechnungsstellung;

- Unterschrift des Ausstellers (nur handschriftlich).

Wechselangaben unterscheiden sich nur durch den Wechsel („Wechsel“), die unbedingte Verpflichtung zur Zahlung eines bestimmten Betrages auf diesem Papier, sowie den Namen des Zahlers und seinen Ort.

Betrag als Stütze einer Rechnung

Sowohl im Schuldschein als auch im Wechsel ist die Höhe der Schuld angegebenZahlen und in Worten dupliziert. Im Falle ihrer Abweichung gilt die Rechnung für den in Worten angegebenen Betrag als ausgestellt. Bei mehreren gilt der kleinere Betrag. Aufsichtsrechtliche Anforderungen lassen eine Aufteilung der Schuld in mehrere Teile oder Laufzeiten nicht zu. Denn der Wechsel wird unabhängig vom Grund seiner Ausstellung als abstrakte Verpflichtung zur Zahlung eines bestimmten Betrags anerkannt.

Es ist erlaubt, eine Rechnung über den angegebenen Betrag mit Zinsen auszustellen. Sie können in der Gesamtzahlung enth alten sein oder separat angegeben werden. Die Verzinsung tritt ferner dann ein, wenn der Wechsel bei Vorlage oder innerhalb einer bestimmten Frist nach Vorlage fällig ist. In anderen Fällen hat der Zahler, selbst wenn der Zinssatz angegeben ist, das Recht, keine Zinsen zu zahlen.

Adresse und Name des Schuldners

Wenn der Rechnungszahler eine eingetragene juristische Person ist, müssen die vollständige juristische Adresse und der Name als Voraussetzung angegeben werden. Wenn der Schuldner eine natürliche Person ist, werden sein vollständiger Name, Nachname und Vatersname sowie der Ort der Registrierung und die Passdaten vollständig angegeben. Für einen Schuldschein ist dies ausreichend. Bei einem Wechsel sind Aussteller und Schuldner verschiedene Personen. Daher werden in diesem Papier sowohl die zweite Adresse als auch der Name der Person zu den Angaben hinzugefügt.

Zahlungsbedingung

Ein Schuldschein wird vom Schuldner ausgestellt, also schreibt er in das Papier seine Verpflichtung, den geforderten Betrag zu zahlen.

Ein Wechsel wird vom Gläubiger an den Zahler ausgestellt, jedoch mit der Bedingung, die Schuld an einen Dritten zu zahlen - den Gläubiger des Ausstellers. Der Wechsel enthält also keine Verpflichtung, sondern eine Zahlungsaufforderung.

Schuldscheinlaufzeiten

Gesetzlich sind sie wie folgt festgelegt:

- "Auf Vorlage." Das heißt, sobald die Rechnung präsentiert wird, wird bezahlt. Dies muss innerhalb eines Jahres nach Ausstellungsdatum der Rechnung geschehen, sofern darin kein bestimmtes Datum angegeben ist. Bei Verspätung wird die Rechnung ungültig.

- "Zu einer bestimmten Zeit nach der Präsentation." Die Zahlung der Schuld erfolgt nach der vereinbarten Zeit nach dem Datum der Vorlage. Dies ist auf der Vorderseite des Wechsels zu vermerken. Dieses Zeichen wird die tatsächliche Zustimmung zur Rückzahlung der Forderung oder der Tag des Protests in der Annahme sein.

- "In einem bestimmten Zeitraum ab der Ausarbeitung" - die Rückgabe erfolgt nach der angegebenen Anzahl von Tagen ab dem Datum der Ausarbeitung der Rechnung.

- "An einem bestimmten Tag" - Die Zahlung der Schuld muss an dem in der Sicherheit angegebenen Tag erfolgen.

Mangels Fristsetzung kann ein Wechsel innerhalb eines Jahres nach seiner Ausführung zur Zahlung vorgelegt werden. Sind Datum und Zahlungsziel nicht gleichzeitig auf dem Papier angegeben, ist die Rechnung ungültig.

Ort der Schuldentilgung

Sofern in der Sicherheit nichts anderes bestimmt ist, ist Zahlungsort der Sitz des Schuldners. Werden der Zahlungsort und der Ort des Zahlungspflichtigen nicht in die Rechnung eingetragen, so wird sie ungültig. Sowie bei den angegebenen mehreren Zahlungsstellen.

Datum und Ort der Papiererstellung

Der Ort des Schuldners und der Ort der Registrierung der Rechnung dürfen nichtübereinstimmen. Wenn der Ausstellungsort jedoch nicht in der Form des Wechsels angegeben ist, gilt das Papier als an dem Ort ausgestellt, der sich neben dem Namen des Schuldners befindet. Enthält der Wechsel keine der angegebenen Stellen oder ist er nicht vorhanden, so wird die Sicherheit als ungültig anerkannt.

Das Ausstellungsdatum einer Rechnung ist ein sehr wichtiges Attribut, da es den Countdown der Zahlungsfrist und der Verpflichtungsfrist auf der Rechnung startet. Es wird ungültig, wenn ein unrealistisches Erstellungsdatum angegeben wird.

Unterschrift

Es wird unter dem vollständigen Namen und Ort des Schuldners in der unteren rechten Ecke und nur von Hand platziert. Wenn das Dokument von einer juristischen Person unterzeichnet wird, sind zusätzlich zu seiner Unterschrift die Unterschrift des Hauptbuchh alters und das Firmensiegel erforderlich. Bei fehlender Unterschrift/Unterschriften wird die Ungültigkeit des Wechsels anerkannt. Und auch, wenn das Dokument von nicht existierenden Personen oder Personen, die nicht zur Unterschrift berechtigt sind, unterzeichnet wurde.

Garantien

Sowohl beim Solawechsel als auch beim Wechsel sehen die Vorschriften eine zusätzliche Zahlungssicherung auf ein akzeptiertes Wertpapier durch die Ausstellung einer Wechselbürgschaft (Aval) vor. Sie wird von einem Dritten (meistens einer Bank) sowohl für den Hauptzahler als auch für alle anderen Rechnungspflichtigen bereitgestellt.

Aval ist eine spezielle Inschrift auf der Vorderseite des Dokuments oder auf einem zusätzlichen Blatt (allonge). Es gibt an: für wen die Bankgarantie ausgestellt wurde, Datum und Ort ihrer Ausstellung. Und auch das Siegel der Bank und die Unterschriften ihrer ersten Beamten. „Als aval betrachten“– dieser Ausdruck gilt als Klassiker. Aber es ist möglich, jede andere sinnvolle Bedeutung zu verwenden.

Der Wechselbürge (Avalist) haftet gesamtschuldnerisch. Hat der Bürge das Papier bezahlt, so gehen die Rechte aus der Urkunde auf ihn über.

Nur ein Finanzinstitut kann als Bürge auftreten. Das heißt, eine natürliche und sogar eine juristische Person, egal wie zahlungsfähig sie auch sein mag, kann keine Garantie für einen Wechsel geben.

Was bringt eine Garantie

Es gibt eine Reihe von Gründen, die nicht zur Entwicklung des Banknotenumlaufs in unserem Land beitragen. Hier sind einige davon:

- Misstrauen gegenüber (natürlichen oder juristischen) Personen, die die Rechnung ausgestellt haben;

- Betrugsmöglichkeit;

- das Fehlen eines Systems zur Festsetzung und Abrechnung von Rechnungen in unserem Land;

- die Regeln und Vorschriften zum raschen Einzug des Rechnungsbetrages beim Hauptzahler, der die Zahlung verweigert (bzw. dessen Insolvenz), etc. sind nicht vorgeschrieben

Unsere Gesetzgebung stellt den Wechsel unter den anderen Wertpapieren an die unterste Stelle, und dies stellt sicher, dass im Falle des Konkurses des Ausstellers der Schadenersatzfall an letzter Stelle steht.

Rechtsstreitigkeiten wegen solcher Geldforderungen ziehen sich sehr lange hin, und niemand gibt eine Garantie für einen positiven Ausgang. Daher versuchen Gläubiger, sich durch die Ausstellung einer Bürgschaft weiter abzusichern. Unabhängig von dem Zweck, für den ein Wechsel avaliert wird, wird der Avalier Beteiligter am Wechsel. Und auf die gleichen Rechte wie andere Unterzeichner des Dokuments.

Was riskiert der Empfänger

Seltsamerweise gibt eine Wechselbürgschaft keine 100%ige Garantie für eine Rückerstattung. Daher müssen bei der Erstellung eines Dokuments einige bestimmte Regeln beachtet werden. Sie helfen, mögliche Probleme zu minimieren. Es ist unwahrscheinlich, dass es gelingen wird, alle loszuwerden, weshalb die Rechnung wahrscheinlich als Hochrisiko-Sicherheit gilt.

Zunächst einmal ist es notwendig, einen hochqualifizierten Anw alt zu konsultieren, der alle Nuancen der Gesetzentwürfe kennt. Er beginnt seine Arbeit mit der Überprüfung der Registrierung eines Wertpapiers und einer Garantie dafür. Jeder Tippfehler, Schreibfehler oder jede Ungenauigkeit der Daten kann ein Grund sein, warum der Aussteller die Zahlung mit dem Hinweis „Formfehler“verweigert.

Zweitens prüft der Anw alt den Bürgen. Außerdem ist die Zahlungsfähigkeit nicht die Hauptsache. Sie müssen auf die Charta der Organisation (Firma) achten. Manchmal wird in der gesetzlichen Form eine Bestimmung über ein Verbot von Transaktionen im Zusammenhang mit einer Wechselgarantie festgelegt. Und wenn dennoch ein Beamter einer solchen Organisation (Firma) den Schuldschein unterzeichnet hat, liegt die Verantwortung für die Kaution bei ihm. Richtig, Übermaß an Autorität wird bestraft. Es gibt Fälle, in denen nur der Leiter des Unternehmens eine Kaution abgeben kann und selbst sein erster Stellvertreter kein solches Recht hat. Natürlich ist auch eine von einer solchen Person abgegebene Garantie mit erheblichen Schwierigkeiten verbunden.

Hier ist zu beachten, dass der Avalist immer Gefahr läuft, einen Wechsel zu unterzeichnen. Immerhin das Unternehmen (oder die Einzelperson), das die Rechnung ausgestellt und abgelehnt hatzahlen, verlagert sich die gesamte Verantwortung auf den Bürgen. Die russische Gesetzgebung in dieser Hinsicht ist immer unnachgiebig. Auch wenn nachgewiesen wird, dass dem Aussteller zunächst Arglist vorlag und er den Bürgen durch sein Handeln irreführen wollte, entbindet ihn dies nicht von der Haftung. Das heißt, Sie müssen die Schulden noch bezahlen.

Kauf von Wechseln

Dieses Verfahren gilt als eines der zuverlässigsten und beliebtesten unter ähnlichen Finanzinstrumenten auf dem Wertpapiermarkt. Der Kauf einer Rechnung ist nicht nur ein rentables Zahlungsmittel, sondern auch eine Chance für eine erfolgreiche Geldanlage.

Einnahmen können sogenannte Wechselzinsen bringen. Sie werden auf den im Schuldschein angegebenen Schuldbetrag angerechnet. Verzinsliche Wechsel werden nur „auf Sicht“, „auf Sicht, jedoch nicht vor einem bekannten Datum“und auch „innerhalb einer bestimmten Frist nach Vorlage“ausgegeben. Die Berechnung erfolgt für den gesamten Zeitraum (Anzahl Tage), in dem das Wertpapier vom Wechselinhaber geh alten wird. Das Beginndatum der Frist ist das Datum der Rechnungserstellung oder die im Text des Dokuments angegebene Nummer. Darüber hinaus legt das Bürgerliche Gesetzbuch fest, dass der Countdown am nächsten Tag ab den beschriebenen Daten beginnt. Und die Bank von Russland gibt eine solche Erklärung: Der Tag der tatsächlichen Platzierung der Rechnung wird nicht in den Abrechnungszeitraum für Wechselzinsen einbezogen.

Das Enddatum der Zinsperiode ist das Fälligkeitsdatum (einschließlich). Selbstverständlich darf der Zeitraum, für den die Zinsen berechnet werden, nicht länger sein als die Frist für die Vorlage der Sicherheitsleistung.

AnWer für einen Wechsel Zinsen zahlt, hat ein bestimmtes Verfahren eingeführt, um die Anzahl der Umlauftage eines Wertpapiers pro Monat zu ermitteln. Sie werden wie folgt berechnet:

- falls Zinsen im ersten Monat angefallen sind - vom Tag des Beginns bis zum letzten Tag dieses Monats;

- wenn die zu zahlenden Zinsen im Monat der Vorlage aufgelaufen sind - vom ersten Tag des laufenden Monats bis zum Tag der Vorlage;

- falls in einem anderen Monat - die Anzahl der Kalendertage.