Maximalbetrag des Steuerabzugs. Arten von Steuerabzügen und wie man sie bekommt

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Steuerabzüge sind in Russland sehr beliebt. Ihr Design wirft viele Fragen auf. Trotzdem versucht die Bevölkerung, ihr Recht auf einen steuerähnlichen Abzug wahrzunehmen. Es hilft, schwarze Zahlen zu schreiben und gleichzeitig einige Ausgaben zu tätigen. Darüber hinaus können Sie den Lohn auf Wunsch für einen bestimmten Zeitraum von der Einkommensteuer befreien. Als nächstes werden wir den Höchstbetrag des Steuerabzugs sowie die Merkmale seiner Erlangung untersuchen. Was sollte jeder über angemessene Wartung beachten? Und auf welche Schwierigkeiten kann ein Bürger bei der Ausübung seiner Rechte stoßen? Die Beantwortung all dieser Fragen hilft Ihnen bei der Beantragung von Steuerabzügen.

Definition

Die maximale Höhe des Steuerabzugs ist wichtig, aber keine grundlegende Information bei der Geltendmachung. Die Sache ist, dass nicht jeder versteht, womit er es zu tun hat.

Ein Steuerabzug ist eine Möglichkeit, einen Teil der Ausgaben für bestimmte Transaktionen oder das Recht, nicht zu zahlen, zurückzugebenEinkommensteuer in der einen oder anderen Form. Mit anderen Worten, es ist üblich, den Prozess der Rückgabe von Geldern für bestimmte Ausgaben aufgrund von Einkommenssteuern zu nennen.

Erstattungsarten

Steuerabzüge in der Abgabenordnung der Russischen Föderation sind unterschiedlich. Es gibt viele von ihnen, jede hat ihre eigenen Eigenschaften und Beschränkungen in Bezug auf die zurückgegebenen Beträge.

Bürger können derzeit folgende Abzüge geltend machen:

• Hypothek;
• Hauptgrundstück;
• sozial (für Behandlung, Bildung, Versicherung);
• professionell;
• standard.

Wir werden uns nicht auf die letzten beiden konzentrieren. Auf professionelle Renditen verlassen sich Unternehmer in der Regel. Standardabzüge werden entweder für die Anwesenheit von Kindern oder für einen bestimmten Status einer Person gewährt. Sie verursachen keine besonderen Fragen - jeder Arbeitgeber kann auf Anfrage Ratschläge geben.

Gesamtpreis

Die maximale Steuergutschrift kann variieren. Es variiert je nach konkreter Situation.

Es lohnt sich, darauf zu achten, welcher Steuersatz bei der Berechnung der Rückerstattung verwendet wird. Sie beträgt 13 % der Ausgaben des Bürgers. Dieser Punkt muss unbedingt beachtet werden.

Rückgabe der Haupteigenschaft - Grenzen

Die maximale Höhe des Steuerabzugs bei Immobilien (Grundstückserwerb ohne Kredit) hängt derzeit vom Wert des jeweiligen Objekts ab. 13 % müssen vom Preis abgezogen werden – das ist die Rendite, die ein Bürger beanspruchen kann. Das gleiche Prinzip gilt für Hypothekenund mit Sozialabzug.

Dennoch hat jede von ihnen ihre Grenzwerte. Sobald eine bestimmte Höhe der erstattungsfähigen Beträge erreicht ist, entfällt das Recht auf Vorsteuerabzug.

Beim Kauf von Immobilien können Sie maximal 260.000 Rubel zurückgeben. Das sind 13 Prozent von 2 000 000. Was ist, wenn die Immobilie teurer ist?

Unter solchen Umständen kann sich ein Bürger immer noch nur 260.000 Rubel erstatten. Wenn die Immobilie günstiger ist, kann der Rest des Abzugs in Zukunft ausgestellt werden. Zum Beispiel beim nächsten Immobilienkauf.

Für eine Hypothek

Kaum zu glauben, aber mit einem Wohnungsbaudarlehen können Sie sich auch einen Teil der Kosten erstatten lassen. Die Hauptsache ist, einem bestimmten Aktionsalgorithmus zur Umsetzung ihrer Befugnisse zu folgen. Wir reden später darüber. Lass uns zuerst herausfinden, wie viel und wann du zurückgeben kannst.

Der Hypothekensteuerabzug kann bedingt in zwei Teile geteilt werden - die Hauptrendite und für Zinsen auf das Darlehen. Im ersten Fall wird der Hauptvermögensausgleich von Fonds ausgegeben. Dies bedeutet, dass maximal 260.000 Rubel angefordert werden können.

Aber das ist noch nicht alles. Sie können auch die Erstattung der für das Darlehen gezahlten Zinsen verlangen. Aber in welchen Größen? Der Steuerabzug für eine Hypothek (ihre Zinsen) beträgt 390.000 Rubel. Dies sind 13% von 3.000.000 Rubel. Ansprüche über die angegebenen Grenzen hinaus können unter keinen Umständen geltend gemacht werden.

Soziale Rendite

Besonderes Augenmerk sollte auf Sozialabzüge gelegt werden. Die Sache ist, dass sie in mehrere unterteilt sindKomponenten. Und der Höchstbetrag für Sozialabzüge ist der Gesamtbetrag.

Im Leben kann jeder Bürger nur 120.000 Rubel für die entsprechenden Ausgaben zurückbekommen. Das heißt, für Versicherung, Behandlung und Ausbildung insgesamt. Aber das ist noch lange nicht alles, was ein Bürger wissen sollte. Als Nächstes werden wir jede Art von sozialer Rendite genauer betrachten.

Zum Studium

Der maximale Steuerabzug für ein Studium in Russland beträgt 120.000 Rubel. Und dies unter der Bedingung, dass keine anderen Sozialrückerstattungen ausgestellt werden.

In der Russischen Föderation können Sie Geld für Ihr Studium, die Ausbildung von Kindern, Brüdern und Schwestern zurückgeben. Dabei ist jeweils auf unterschiedliche Betragsgrenzen zu achten.

Zum Beispiel kann eine Person 13% der für sich selbst entstandenen Ausgaben erstatten, jedoch nicht mehr als die verbleibende Grenze aller Sozialabzüge. Insgesamt - bis zu 120.000.

Für die Bildungsdienste anderer Personen ist es wie im vorherigen Fall im Allgemeinen erlaubt, einhundertzwanzigtausend Rubel zurückzugeben. Gleichzeitig können für die gesamte Studienzeit nicht mehr als 50.000 Rubel für ein Kind, einen Bruder oder eine Schwester erstattet werden.

Erstattung für Bildungsleistungen - Beträge pro Jahr

Was ist sonst noch zu beachten? Die Sache ist die, dass Bildungsdienste trotz der oben genannten Grenzen besondere Bedingungen für die Rückgabe von Geldern vorsehen. Einige fragen sich, wie viel ein Jahr für das Studium eines Bruders, Kindes oder einer Schwester ausgegeben werden kann.

Basierend auf dem Vorstehenden können wir eine einfache Schlussfolgerung ziehen - nicht mehr als 15.600 Rubel. Dieser Betrag entspricht 13 Prozent von 120.000 Rubel. Dementsprechend alleDie für die Ausbildung einer anderen Person festgelegte Mittelgrenze kann in etwa 3 Jahren ausgegeben werden. In der Praxis dauert eine solche Operation oft länger.

Medizinische Dienste

Maximale Steuergutschrift für medizinische Behandlungen kann viele Fragen aufwerfen. Aber warum?

Die Sache ist die, dass medizinische Leistungen in gewöhnliche und teure unterteilt werden. Im ersten Fall können Sie 13 Prozent der entstandenen Kosten zurückerstatten, jedoch nicht mehr als 120.000 Rubel. Andernfalls wird der Dienst verweigert.

In diesem Fall müssen Sie alle Sozialabzüge berücksichtigen, die die Person beantragt hat. Es kommt beispielsweise vor, dass der Antragsteller die festgesetzten Höchstgrenzen aufgrund von Bildungsleistungen und Versicherungen bereits ausgegeben hat. Und dann versuchte er, einen Antrag auf Rückerstattung des Behandlungsgeldes zu stellen. Es wird rechtlich abgelehnt.

Kostenintensive Behandlung

Einige medizinische Leistungen gelten als teure Behandlungen. Die Abgabenordnung der Russischen Föderation gibt alle Dienstleistungen an, die solchen zugerechnet werden können. Zum Beispiel bezahlter Kaiserschnitt.

Es gibt keinen maximalen Steuerabzug für medizinische Leistungen, die als teuer erachtet werden. Die Sache ist, dass ein Bürger vom Staat 13% der gezahlten Mittel verlangen kann.

Wichtig: Kostenintensive Behandlungen werden ohne Kürzung des Sozialabzugs erstattet. Das bedeutet, dass Sie 13 Prozent "teure Medikamente" und weitere 120.000 für andere medizinische Leistungen zurückgeben können.

Einschränkungen für medizinische Leistungen pro Jahr

Benötigen Sie einen Steuerabzug für Zahnersatz? Maximalder an den Bürger zurückgegebene Betrag ist bekannt. Aber beeilen Sie sich nicht - Sie müssen sich an das jährliche Limit erinnern.

In einem Jahr kann eine Person im Allgemeinen 15.600 Rubel als soziale Rendite zurückerh alten. Und das nicht nur für Bildungsdienstleistungen. Eine ähnliche Grenze gilt auch für Versicherung und Behandlung.

Die einzige Ausnahme sind teure Behandlungen. Sie wird, wie bereits erwähnt, nicht mit einem Sozialabzug verbunden sein. Genau 13 Prozent der in den Verträgen festgelegten Beträge dürfen für solche Leistungen erstattet werden.

Abhängigkeit von der persönlichen Einkommensteuer

Die maximale Höhe des Steuerabzugs hängt, wie bereits erwähnt, von vielen Umständen ab. Trotz der bereits untersuchten Grenzen müssen Sie auf einen weiteren sehr wichtigen Punkt achten. Er kann viel Ärger machen und viel Frustration bringen.

Nach dem Gesetz kann ein Bürger nicht mehr Geld verlangen, als er in Form von Einkommensteuer für einen bestimmten Steuerzeitraum überwiesen hat. Dementsprechend ist es bei weitem nicht immer so, dass die Bürger die durch Beträge festgelegten Grenzen schnell ausgeben.

Anmeldebedingungen

Wir haben die Grenzen herausgefunden. Jetzt ist es an der Zeit herauszufinden, wie man eine Steuerrückerstattung einreicht. Dies ist ein ziemlich schwieriger und langwieriger Prozess, der die Bürger dazu zwingt, sich im Voraus vorzubereiten.

Nicht jeder kann eine Steuerrückerstattung beantragen. Es steht nur denen zu, die:

• hat eine offizielle Arbeitsstelle;
• überweist Einkommensteuer in Höhe von 13 Prozent an die Staatskasse;
• besitzt die russische Staatsbürgerschaft;
• hat eine unbefristete Aufenth altserlaubnis in einer bestimmten Region;
• hat einen Deal gemacht vonin meinem eigenen Namen und auf eigene Kosten.

Arbeitslose, Hausfrauen, Rentner und Ausländer können demnach keine Einkommensteuererstattung geltend machen. Es gibt auch Ausnahmen. Und jeder sollte sich daran erinnern.

Für Arbeitslose und Rentner

Der maximale Steuerabzug für Studiengebühren, medizinische Behandlungen und andere Ausgaben wird keine Probleme mehr bereiten. Jeder wird nachvollziehen können, wie viel und unter welchen Bedingungen er vom Staat verlangen kann.

Rentner und Arbeitslose, egal wie seltsam es scheinen mag, können ihr Recht auf einen Steuerabzug ausüben. Sie dürfen die Einkommensteuer der letzten drei Jahre vortragen. Was bedeutet das?

Bei der Ausstellung einer Rückerstattung berücksichtigen die Steuerbehörden die von der Person für die letzten 36 Monate überwiesene Einkommensteuer. Das heißt, ohne formelle Beschäftigung entfällt der Anspruch auf Erstattung der entstandenen Auslagen erst nach 3 Jahren. Es wird erneuert, nachdem eine Person drei Jahre lang keine persönliche Einkommensteuer überwiesen hat.

Für Ausländer

Ausländische Staatsbürger in Russland können keinen Steuerabzug beantragen. Sie können diese Aufgabe jedoch bewältigen, wenn Sie die russische Staatsbürgerschaft erwerben.

In diesem Fall wird die Person als "ortsansässiger" Einwohner behandelt. Alle oben genannten Bedingungen und Einschränkungen gelten. Die Hauptsache ist, die Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation und ein Einkommen zu haben, das der persönlichen Einkommensteuer in Höhe von 13 Prozent unterliegt.

Unternehmer und Renditen

Mit der Höhe des Steuerabzugs beim Wohnungskauf aussortiert. Wie bereits betont, kann sich eine Person nicht mehr als kompensieren260 Tausend Rubel. Was ist mit Unternehmern?

Sie haben grundsätzlich Anspruch auf Ersatz der entstandenen Auslagen. Die Hauptsache ist, an OSNO zu arbeiten. Dieses Steuersystem sieht eine Einkommensteuer in Höhe von 13 % vor. Bei Verwendung von Sondermodi kann ein einzelner Unternehmer keinen Abzug vornehmen. Dies ist in der aktuellen Gesetzgebung der Russischen Föderation einfach nicht vorgesehen.

Investitionen Dritter und Mehrwertsteuererstattungen

Die Höhe des Steuerabzugs beim Kauf einer Wohnung ist in der Abgabenordnung der Russischen Föderation eingetragen. Aber manche Lebenssituationen verwirren die Bürger. Die Sache ist die, dass Menschen manchmal staatliche Beihilfen für den Kauf von Immobilien in Anspruch nehmen. Zum Beispiel Mutterschaftskapital. Wie viel Geld kann unter solchen Umständen zurückgegeben werden?

Alle oben genannten Einschränkungen und Limits gelten. Das Prinzip der Berechnung der Bemessungsgrundlage wird sich lediglich ändern. Nutzt jemand staatliche Hilfen zum Erwerb von Immobilien, so wird die Bemessungsgrundlage, von der die 13 Prozent abgezogen werden, um die Höhe der Fremdinvestitionen gekürzt.

Wann bewerben?

Manche fragen sich, ab wann der Anspruch auf eine Einkommensteuerrückerstattung entsteht. In der Regel im nächsten Jahr nach Abschluss der Transaktion. Wenn wir über die Zahlung von Zinsen für eine Hypothek sprechen - ab dem Moment der ersten Zahlungen.

Wann kann ich einen Steuerabzug beantragen? Jederzeit, jedoch nicht später als 3 Jahre ab dem Datum der Transaktion. So lange dauert die Beantragung von Steuerrückerstattungen in Russland.

Außerdem kann eine Person 36 Monate lang sofort Geld verlangen. Sehr praktisch, besonders für Hypotheken und BildungszweckeRückkehr. Die Hauptsache ist zu wissen, wie man in diesem oder jenem Fall handelt. Die Vorbereitung auf Auszahlungen ist eine Menge Arbeit. Glücklicherweise können sie entweder vollständig vermieden oder minimiert werden.

Servicestandorte

Wo genau müssen Sie in Russland einen Steuerabzug beantragen? Sie können dieses Problem in verschiedenen Gremien behandeln. Die Sache ist, dass die Bürger Rückerstattungen beantragen können durch:

• Steuerbehörden;
• Multifunktionszentren;
• Meine Dokumente-Organisation.

Bei welcher Steuer soll ein Steuerabzug gewährt werden? Sie müssen sich mit einer Anfrage an den Bundessteuerdienst am Wohnort wenden. Zum Beispiel persönlich oder per Post. Beachten Sie vor allem, dass in einer anderen Region keine Einkommensteuererstattungen ausgestellt werden.

Wichtig: Wenn Sie möchten, können Sie bei Ihrem Arbeitgeber einen Abzug beantragen. In diesem Fall werden die Einkünfte des Bürgers in Höhe der Rückzahlung von der Einkommensteuer befreit.

Gest altungsanleitung

Und wie kann man Steuerabzüge geltend machen? Die Bürger müssen sich an einen bestimmten Aktionsalgorithmus h alten. Es verursacht bei richtiger Zubereitung keine nennenswerten Probleme.

Um eine Einkommensteuerrückerstattung zu beantragen, benötigt eine Person:

1. Machen Sie diese oder jene Transaktion in Ihrem Namen und für Ihr eigenes Geld.
2. Erstellen Sie ein bestimmtes Papierpaket. Auf diesen Punkt wird später noch genauer eingegangen.
3. Abzug beantragen.
4. Erh alte eine Antwort von der autorisierten Stelle.

Wenn alles richtig gemacht wird, werden dem Antragsteller nach einiger Zeit bestimmte Ausgaben erstattet. Die Hauptschwierigkeiten für die Bürger ergeben sich bei der Bildung eines Dokumentenpakets zur Umsetzung der Aufgabe.

Hauptpapiere

Welche Unterlagen werden für einen Steuerabzug benötigt? Die Antwort hängt direkt von der konkreten Situation ab.

Der Bewerber benötigt auf jeden Fall folgende Komponenten:

• Zivilpass;
• Steuererklärung für einen bestimmten Zeitraum;
• Einkommensbescheinigungen;
• Schecks, die bestimmte Ausgaben anzeigen;
• Beantragung des vorgeschriebenen Formulars;
• eine Vereinbarung über den Abschluss eines Geschäfts oder die Erbringung von Dienstleistungen.

Aber das ist noch nicht alles. Betrachten Sie als Nächstes die zusätzlichen Angaben, die eine Person benötigt, wenn sie Abzüge macht.

Anfragen für Immobilienrückgaben

Welche Unterlagen werden für den Steuerabzug einer Wohnung oder Hypothek benötigt? Normalerweise muss die obige Liste ergänzt werden:

• Hypotheken- oder Kaufvertrag;
• Darlehensrückzahlungsplan;
• Belege für die Geldüberweisung für die Haupttransaktion;
• USRN-Auszüge für Immobilien.

Das reicht normalerweise aus. Alle diese Auszüge sind nur im Original einzureichen. Ihre Kopien werden von autorisierten Diensten nicht berücksichtigt.

Referenzen bei der Beantragung eines Heilbehandlungsabzugs

Möchten Sie Geld in Form einer Einkommensteuererstattung für medizinische Leistungen bekommen? Es ist nicht so schwer, wie es aussieht.

Um Probleme und Rückfragen der zuständigen Stellen zu vermeiden, muss der Antragsteller Folgendes vorbereiten:

• Lizenzenmedizinische Einrichtung und Arzt;
• Krankenpflegeverträge;
• Schecks und Quittungen;
• Rezepte (wenn die Person die Medikamente erstattet bekommt).

In modernen Kliniken helfen sie in der Regel bei der Erstellung von Unterlagen für einen Steuerabzug. Daher sollte es keine nennenswerten Probleme geben.

Unterlagen für Studiengebührenabzüge

Zertifikate für einen Steuerabzug in der Russischen Föderation können anders nützlich sein. Man muss immer von einer bestimmten Situation ausgehen.

Möchtest du die Einkommenssteuer für Bildungsleistungen zurückerstatten? In diesem Fall benötigen Sie:

• Schülerzeugnis;
• Auszüge aus einer Bildungseinrichtung, aus der hervorgeht, dass dort wirklich studiert wird;
• Organisationslizenz;
• Akkreditierung des vom Studenten gewählten Fachgebiets;
• Vertrag über die Erbringung entgeltlicher Bildungsleistungen.

Alle aufgeführten Aussagen können in der Regel einer Bildungseinrichtung entnommen werden. Der Dienstvertrag ist beim Bewerber aufzubewahren.

Für Familienmenschen

Wie bereits erwähnt, kann eine Steuererstattung nicht nur für Sie selbst, sondern auch für Angehörige erfolgen. Darüber hinaus muss eine Familienperson beim Erwerb von Eigentum ein spezielles Zertifikatspaket bilden.

Hat der Abzugsempfänger eine Familie oder beantragt er eine Einkommensteuerrückerstattung für ein Kind, einen Bruder oder eine Schwester? Dann müssen Sie zu den autorisierten Stellen mitnehmen:

• Heiratsurkunde oder Scheidungsurkunde;
• Geburts- oder AdoptionsurkundenKinder;
• Aussagen, die die Verwandtschaft mit einem Bruder oder einer Schwester bestätigen.

Wenn die Ehegatten einen Ehevertrag haben, ist dieser auch nicht überflüssig. Die Sache ist, dass beim Erwerb von Eigentum in der Ehe es mit dem Ehemann / der Ehefrau als gemeinsam anerkannt wird. Und die zweite Hälfte des Antragstellers hat das Recht auf seine Registrierung. Das Vorhandensein eines Ehevertrags beseitigt unnötige Probleme und Fragen der Mitarbeiter des Bundessteuerdienstes.

Schlussfolgerung

Nun ist klar, wie hoch der Steuerabzug in diesem oder jenem Fall maximal sein darf. Und wie man die entsprechenden Mittel einfordert, ist auch klar.

Wie lange dauert es durchschnittlich, auf Geld zu warten? Etwa 4-6 Monate. Davon werden nur 1, 5-2 als Antrag auf Abzug berücksichtigt. Und der gleiche Betrag wird für die Durchführung einer Bankoperation ausgegeben, um Geld auf das im Antrag angegebene Konto zu überweisen.

Sie können schnell einen Abzug über den Arbeitgeber veranlassen - die Befreiung von der Einkommensteuer erfolgt ab dem nächsten Monat. Das heißt, ab dem ersten nach der Verwirklichung des Lohnabzugsrechts erh altenen Lohn. Aber diese Option ist in der Bevölkerung nicht gefragt.