Wie hoch sind die Steuern in Spanien?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2024-01-02 13:52

Wenn Sie in Spanien arbeiten oder studieren, müssen Sie sich unbedingt mit dem dortigen Steuersystem auskennen. Jedes Jahr muss jeder, der im Land lebt, eine Steuererklärung abgeben. In diesem Artikel erfahren Sie mehr darüber, welche Steuern es in Spanien gibt und wie sie gesenkt werden können.

Gebührenarten

Spanien ist ein Land mit einem milden und warmen Klima, das sich seit vielen Jahren einer besonderen Liebe bei Touristen aus aller Welt erfreut. Und wie viele Menschen träumen davon, dort einzuziehen! Sie können hier auswandern, aber es ist ziemlich schwierig, dies zu tun. Viele Menschen kaufen daher lieber einfach eine Immobilie, um ab und zu ihren Urlaub an einem sonnigen Strand zu verbringen. Es spielt keine Rolle, ob Sie vorübergehend in Spanien leben oder eine Wohnung in diesem Land kaufen, Sie müssen trotzdem Steuern zahlen, um wieder in dieses wunderbare Land zurückkehren zu können. Welche Steuern gibt es in Spanien?

• Einkommen - ist das grundlegendste und gilt für alle Arten von Gewinnen.
• Steuer fürPaare.
• Grundsteuer. Wenn Sie im Land eine Immobilie oder ein Auto gekauft haben, müssen Sie jedes Jahr Steuern darauf zahlen. Diese Regel gilt sowohl für Einwohner Spaniens als auch für Nichtansässige und Ausländer.
• Erbschaftssteuer und Schenkungen.
• VAT.
• Körperschaftssteuer.

Spanien hat größtenteils die gleiche Liste von Gesetzen wie Russland. Dennoch gibt es deutliche Unterschiede, die sich vor allem auf die Höhe der Gebühren beziehen. Wie viel Prozent beträgt die Einkommenssteuer in Spanien? Der Satz variiert je nach Einkommenshöhe und reicht von 19 bis 45 %.

Steuererklärung

Das Steuerjahr in Spanien folgt dem Kalenderjahr, beginnend am 1. Januar und endend Ende Dezember. Steuern werden sowohl von Gebietsansässigen als auch von Gebietsfremden erhoben, die in Spanien Einkünfte erzielen. Der Einfachheit halber werden Steuern in zwei Arten unterteilt: allgemeines Einkommen und Einkommen aus Spareinlagen. Daher spielt es keine Rolle, ob Sie Gewinne aus einem Unternehmen oder aus Zinsen bei einer spanischen Bank erh alten, dieser Betrag wird dennoch besteuert. Der Steuersatz in Spanien ist progressiv und hängt davon ab, wie viel Sie verdienen:

• Bis zu 6000 Euro beträgt der Satz 19%;
• Wenn eine Person zwischen 6.000 und 50.000 Euro erhält, muss sie 21% an die Staatskasse abführen;
• Wenn das Einkommen 50.000 Euro übersteigt, beträgt der Steuersatz in diesem Fall maximal 23%.

Du musst deine Steuererklärung jedes Jahr bis zum 30. Juni einreichen, wenn duin Spanien wohnhaft sind. Wenn Sie die Fristen für die Abgabe Ihrer Steuererklärung nicht einh alten, können Sie eine Verspätungsgebühr erh alten. Der übliche Betrag beträgt 100 Euro, kann sich jedoch erhöhen, wenn Sie die Steuerzahlung um mehr als ein paar Monate verzögern. Wenn die Verzögerung drei Monate überschreitet, beträgt die Strafe 20 % der Schulden.

Wie kann ich meine Steuererklärung abgeben? Am einfachsten geht das online, Sie können die notwendigen Unterlagen aber auch beim Finanzamt ausfüllen.

Steuern für Gebietsfremde

Steuern für Ansässige und Nichtansässige in Spanien unterscheiden sich geringfügig, und dies ist wichtig zu berücksichtigen. Wer gilt als nicht im Land ansässig?

• Person, die sich weniger als 183 Tage im Jahr in Spanien aufhält.
• Eine Person, die im Land nichts zu suchen hat.
• Eine Person, deren Ehepartner oder minderjährige Kinder nicht in Spanien wohnen.

Steuern in Spanien für Nichtansässige liegen im Durchschnitt zwischen 19 und 24 %. Wenn Sie Bürger eines anderen EU-Landes sind, gilt für Sie ein ermäßigter Steuersatz von 19 %. Wenn Sie von einem anderen Ort kommen, müssen Sie alle 24 % bezahlen. Alle Einkommensquellen werden besteuert:

• Renten.
• Tantiemen.
• Gewinn aus Kapitalerhöhung.
• Investitionsprojekte und Dividenden.

VAT

Die Mehrwertsteuer wird als indirekte Verbrauchssteuer eingestuft. Mit einigen Ausnahmen unterliegen fast alle Waren der Mehrwertsteuer. Die Sätze dieser Steuer sind 21, 10, 4%. Der niedrigste Zinssatz gilt für lebenswichtige Produkte: Gemüse, Brot, Obst und andere Artikel aus dem Einkaufskorb. Auf andere Lebensmittel, öffentliche Verkehrsmittel und medizinische Dienstleistungen wird eine höhere Steuer von 10 % erhoben. Alle anderen Kategorien von Dienstleistungen und Waren fallen unter den Satz von 21 %. Jede Person, die als Tourist nach Spanien gekommen ist, kann bei der Ausreise einen Steuerabzug für gekaufte Waren erh alten. Wenn Sie also zum Einkaufen nach Spanien kommen, vergessen Sie dieses tolle Angebot nicht.

Körperschaftsteuer

Diese Gebühr wird auf die Einkünfte von juristischen Personen und Unternehmen erhoben. Daher müssen sich nur diejenigen Sorgen machen, die ein Geschäft in Spanien haben. Laut Gesetz liegt der Steuersatz zwischen 25 und 30 % und hängt von der Region ab, in der das Unternehmen registriert ist. Die höchste Rate ist in Navarra und die niedrigste im restlichen Spanien. Außerdem haben Geschäftsleute die Möglichkeit einer Vorzugsbesteuerung mit einem ermäßigten Steuersatz von 20 und 15 %. Wer hat diese Vorteile?

• Unternehmen, die ihre Tätigkeit gerade aufgenommen haben (Neulinge auf dem Markt).
• Auf den Kanarischen Inseln registrierte juristische Personen.
• Verlustunternehmen, die in einem Jahr keinen Gewinn erzielt haben. Der Staat stellt sie in diesem Fall in der Regel von der Steuer frei.

Wirtschaftssteuer

In Spanien gibt es mehrere Steuern, die nur juristische Personen betreffen. Steuer auf die Durchführung wirtschaftlicherAktivität ist eine regionale Gebühr, die für alle Unternehmen gilt, die eine wirtschaftliche Tätigkeit ausüben. In der Praxis wird eine solche Steuer jedoch nur von großen Unternehmen erhoben, deren Jahresgewinn eine Million Euro übersteigt.

Eine weitere interessante Steuer, die es in Spanien gibt, ist die Stempelsteuer, die auf Rechtsakte und Dokumente erhoben wird. Sie wird für Transaktionen erhoben, die eine notarielle Beglaubigung erfordern. So müssen Sie beispielsweise beim Verkauf von Immobilien nicht nur die Wohnung oder das Haus versteuern, sondern auch die Eintragung von Rechtsdokumenten.

Kurtaxe

Auch wenn Sie das Land nur zu touristischen Zwecken besuchen, müssen Sie in Spanien trotzdem eine Tourismusabgabe zahlen. Dies ist eine Gebühr, die von den örtlichen Behörden der großen Touristenzentren erhoben wird. Die Touristensteuer in Spanien wird in Katalonien eingeführt und gilt für die Unterbringung in Hotels und Hostels. Beispielsweise beträgt die Steuer für Fünf-Sterne-Hotels 2,25 Euro und für Campingplätze 0,65 Euro. Einige Kategorien von Touristen sind jedoch von der Zahlung dieser Steuer befreit:

• EU-Bürger.
• Personen unter 15 Jahren.

Zusätzlich zur Kurtaxe muss jede Person, die in Spanien Lebensmittel oder Kleidung kauft sowie für verschiedene Dienstleistungen bezahlt, Mehrwertsteuer zahlen, die etwa 21 % beträgt. Die gute Nachricht ist, dass Sie TaxFree am Flughafen beantragen können. Die Mehrwertsteuer kann jedoch nur für Gegenstände erstattet werden, die Sie mitnehmen können (Kleidung, Elektronik, Schmuck usw.).usw.).

Einkommensteuer in Spanien

Die Steuern in Spanien sind vielfältig und erfordern oft eine gute Kenntnis der Steuerstruktur dieses Landes. Bei Nichtzahlung drohen Ihnen empfindliche Bußgelder und Sanktionen bis hin zu Ein- oder Ausreisebeschränkungen. Eine der wichtigsten Steuern in Spanien ist die Einkommenssteuer. Es gilt für absolut alle Arten von Gewinnen, die eine natürliche oder juristische Person erh alten kann. Wenn Sie sechs Monate (183 Tage) oder länger eines Kalenderjahres in Spanien leben oder wenn sich Ihre Familie oder Ihr Unternehmen in diesem Land befinden, gelten Sie als Einwohner und sind auf dieser Grundlage steuerpflichtig. Um verschiedene Strafen zu vermeiden, müssen Sie in den folgenden Fällen jedes Jahr eine Steuererklärung abgeben:

• Ihr Jahreseinkommen liegt über 22.000 Euro.
• Sie verdienen mehr als 1.000 Euro Mieteinnahmen im Jahr.
• Sie haben Einlagen aus Einlagen, die Ihnen mehr als 1600 Euro im Jahr einbringen.
• Sie sind Einzelunternehmer oder Eigentümer Ihres eigenen Unternehmens.
• Sie sind im ersten Jahr im Land ansässig und reichen eine Steuererklärung ein.

Wenn Sie im Inland ansässig sind, müssen Sie auch alle Auslandsvermögenswerte von mehr als 50.000 Euro dem Staat melden. Das nach Abzug aller Abzüge (Sozial, Rente) verbleibende Einkommen unterliegt der Besteuerung. In Spanien hat die Einkommenssteuer einen progressiven Satz, sodass ihre Höhe direkt davon abhängt, wie viel Einkommen Sie erh alten.

Nichtansässige tragen auchVerantwortung für alle Einkünfte, die im Hoheitsgebiet Spaniens erzielt wurden (Bareinlagen bei einer spanischen Bank, Immobilien oder andere Unternehmen im Hoheitsgebiet des Landes). Die Einkommenssteuer in Spanien für Nichtansässige liegt zwischen 2 und 24 %. Es ist auch progressiv.

Wenn Sie im Land ansässig sind, kann der Steuersatz auf Dividenden in Spanien in diesem Fall zwischen 19 und 45 % liegen:

• Einkünfte bis zu 12.450 € werden mit einem Mindestsatz von 19 % besteuert.
• Wenn Sie mehr als 66.000 Euro erh alten, beträgt Ihr Satz 45 %.

Grundsteuer

Wenn Sie Immobilien in Spanien besitzen und darin leben, zahlen Sie eine Steuer auf lokale Immobilien namens Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Wie berechnet man seine Menge? Dazu müssen Sie den Katasterwert mit dem behördlich festgelegten Steuersatz multiplizieren. Im Durchschnitt liegt er bei etwa 0,7 %, kann aber bis zu 1,1 % erreichen. Gleichzeitig sollte auch berücksichtigt werden, dass der Katasterwert um ein Vielfaches niedriger sein kann als der tatsächliche Wert, weshalb Grundbesitzer im Durchschnitt etwa 500-800 Euro pro Jahr zahlen. Welche Steuern muss ich neben der Grundsteuer in Spanien zahlen? Bei der Berechnung müssen auch die Nebenkostenabrechnung und die Müllabfuhrsteuer berücksichtigt werden. Ihr Wert hängt direkt vom Prestige des Gebiets und der Verfügbarkeit verschiedener Annehmlichkeiten auf dem Territorium ab (Pool, Bäume, Aufzug). Die Bandbreite der Steuern kann sehr unterschiedlich sein und von 30 Euro bis zu 1300 Euro reichen. Wenn Sie sich entscheiden, Ihre Immobilie zu vermieten,Sie müssen 24 % des Einkommens zahlen. Die Steuer muss vierteljährlich gezahlt werden und verzögert die Einreichung von Steuererklärungen nicht.

In Spanien ist es ziemlich profitabel, einen Mietwagen zu nutzen. Wenn Sie jedoch eine Aufenth altserlaubnis erh alten oder einen Transport kaufen, um sich im Land zu bewegen, müssen Sie in diesem Fall auch Steuern an den Staat zahlen.

Die Kfz-Steuer in Spanien beträgt 21 % für diejenigen, die sich für den Kauf eines Neuwagens entscheiden, und etwa 14 % für diejenigen, die einen Gebrauchtwagen kaufen. Darüber hinaus müssen Sie jedoch eine Gebühr für die Fahrzeugregistrierung entrichten, die von der Menge der CO _{2 -Emissionen in die Atmosphäre abhängt. Und jedes Jahr müssen Sie die Transportsteuer bezahlen. In der Regel sind es 100-150 Euro. Für den Fall, dass Sie sich entscheiden, das Auto zu verkaufen, müssen Sie auch Einkommenssteuer zahlen. Ein Auto in Spanien kann sich also nicht jeder leisten.}

Vermögenssteuer

Die Krise in Europa zwang die spanische Regierung, über die Einführung zusätzlicher Gebühren nachzudenken, die die Staatskasse auffüllen können. Die „Opfer“der neuen Abgaben waren diesmal die Besitzer von teuren Vermögenswerten und Luxusgütern. Das Hauptkriterium für die Berechnung einer solchen Steuer ist der Wert des Eigentums über einer Million Euro für Einwohner oder 700.000 Euro für Nichtansässige des Landes. Der Satz hängt davon ab, um wie viel der Wert der Immobilie den Bezugspunkt übersteigt. Der Steuersatz liegt im Durchschnitt zwischen 0,2 und 2,5 Prozent.

Immobilienkauf

Immobilienkauf in Spanienviele reizt es, dass man dadurch nicht nur immobilien im ausland bekommt, sondern auch in ein liquides projekt investiert, denn eine wohnung oder ein haus kann immer vermietet werden. Beim Immobilienkauf sind sowohl der Verkäufer als auch der Käufer steuerpflichtig, und es spielt keine Rolle, ob Sie in dem Land ansässig sind oder nicht dauerhaft dort leben. Beim Kauf und Verkauf einer Wohnung oder eines Hauses fallen mehrere Gebühren an:

• Mehrwertsteuer (IVA). Diese Steuer beim Kauf einer Wohnung in Spanien wird nur gezahlt, wenn eine Person eine neue Wohnung von einer Baufirma kauft. Die Rate liegt bei etwa 10 %.
• Steuer auf die Übertragung von Eigentum (ITP). Bezahlt, wenn Sie eine Wohnung auf dem Sekundärmarkt kaufen. Die Höhe dieser Gebühr liegt in der Regel zwischen 6 und 10 %.
• Die Wohnsteuer in Spanien umfasst auch die Einkommenssteuer. Sie muss gezahlt werden, wenn Sie Immobilien verkaufen. Wie in Russland wird die Steuer auf der Grundlage des erh altenen Betrags aus der Differenz zwischen Kauf- und Verkaufspreis berechnet.
• Stempelsteuer wird vom Käufer bezahlt. Jede Region hat einen anderen Satz - von 0,1 bis 2 % der gesamten Wohnkosten.

Die Schenkungssteuer in Spanien liegt zwischen 7 und 32 % des Immobilienwerts. Daher ziehen es viele vor, keine Schenkungsurkunde, sondern einen Kaufvertrag aufzusetzen. Das ist oft viel billiger und schneller.

Selbständige und Studierende

Wenn du zum Studieren nach Spanien gekommen bist, musst du trotzdem bezahlenEinkommenssteuer von Ihren Fonds auf die gleiche Weise wie für alle anderen Einwohner des Landes. Abhängig von Ihrem Status können Sie sich jedoch für geringfügige Befreiungen und zusätzliche Geldleistungen qualifizieren. Schließlich können Studierende in der Regel nur begrenzt arbeiten, erh alten also wenig Geld. Die Hauptvorteile, die Studierende in Anspruch nehmen können, betreffen jedoch keine Steuern und gelten für Fahrkarten und den Besuch sozialer und kultureller Einrichtungen (Museen, Theater).

Einige der Ausländer, die für ihren Lebensunterh alt nach Spanien kommen, arbeiten nicht offiziell, sondern im Rahmen eines Arbeitsvertrags. Wenn Sie Ihre Situation kennen, denken Sie daran, dass Sie in diesem Fall genauso wie andere spanische Staatsbürger eine Steuererklärung abgeben müssen.

Wie vermeide ich Doppelbesteuerung?

Welche Steuern zahlen Ausländer in Spanien? Genauso wie die Bürger dieses Landes, nur dass der Steuersatz etwas anders ist. Wenn Sie jedoch vorhaben, in Spanien ansässig zu werden oder umzuziehen, um einen dauerhaften Wohnsitz zu erlangen, müssen Sie im Voraus darüber nachdenken, wie Sie eine Doppelbesteuerung vermeiden können. Wenn Sie Ihr Land mitten im Steuerjahr verlassen und in seinem Hoheitsgebiet weiterhin Einkünfte erzielen, zahlen Sie nicht nur Abzüge an die Staatskasse, sondern auch an die spanische Staatskasse. Aber mit einigen Ländern hat Spanien ein Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung unterzeichnet. Dazu gehören Russland, Polen, Slowenien, die Schweiz, die USA und viele weitere Staaten. Sie müssen lediglich den Wohnsitzwechsel rechtzeitig dem Finanzamt mitteilen.

Expertentipps

Wenn Sie Geld sparen und möglichst wenig Steuern zahlen wollen, müssen Sie nach Ihrer Ankunft in Spanien als Erstes die Sprache des Landes lernen. Es gibt viele offene Quellen, in denen Sie leicht umfassende Informationen finden können, aber es ist besser, sie auf Spanisch zu studieren, um Missverständnisse zu vermeiden. Auch die Suche nach Steuerberatern und Rechtsanwälten in Spanien kann als sinnvolle Möglichkeit angesehen werden, alle Missverständnisse mit den Steuerbehörden zu klären. Sie sind mit allen Gesetzen vertraut und können mit der ganzen Bürokratie umgehen.

Wenn Sie in Spanien im Rahmen eines Arbeitsvertrags arbeiten oder offiziell als Angestellter einer Organisation registriert sind, dann ist Ihre Situation ganz einfach. Der Arbeitgeber behält und zahlt alle Steuern für Sie, und Sie erh alten den Reingewinn. Das spanische Steuersystem funktioniert so, dass dieser Betrag genau Ihrer Einkommenshöhe entspricht. Auch wenn Ihr Arbeitgeber die Abzüge von Ihrem Geh alt zahlt, müssen Sie dennoch jedes Jahr Ihre eigene Erklärung einreichen.

Wenn Sie als Einzelunternehmer tätig sind, hängt die Höhe der Steuern direkt von der Höhe Ihres Einkommens und davon ab, wie viele Mitarbeiter Sie haben.

Ergebnisse

Wie hoch ist der Prozentsatz der Steuern in Spanien? Obwohl sich das spanische Steuersystem in Details unterscheidet, ist es im Allgemeinen dem russischen sehr ähnlich. Wenn Sie sich also für einen Umzug entscheiden, sollten Sie keine großen Schwierigkeiten haben. Die Hauptsache ist, rechtzeitig eine Erklärung abzugeben und sich vor Ort über die Abzüge zu informierendu musst bezahlen. In Spanien werden die Steuern in staatliche, regionale und lokale Steuern unterteilt. Ein Anw alt oder Buchh alter kann Ihnen dabei helfen, die benötigten Informationen zu finden, aber Sie können die benötigten Informationen leicht selbst finden.