Ein Verrechnungskonto ist Eröffnung eines Verrechnungskontos. IP-Konto. Schließung eines Girokontos

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 10:23

Jede Form der Geschäftstätigkeit beinh altet einen Cashflow. Einzelunternehmer mit geringem Arbeitsaufwand in den frühen Phasen der Geschäftsentwicklung können Zahlungen für Waren und Dienstleistungen in Form von Bargeld akzeptieren. Doch früher oder später kommt der Zeitpunkt, an dem es notwendig wird, ein Abwicklungskonto zu eröffnen. Dies bedeutet nicht, dass Sie sofort zur Bank laufen und Dokumente einreichen müssen. Zunächst müssen Sie sich für das allgemeine Verfahren zur Eröffnung, Führung und Schließung eines Kontos entscheiden. Dann müssen Sie die Bedingungen verschiedener Banken analysieren und die beste Option für sich selbst auswählen.

Warum brauchen Sie ein Sberbank-Konto

Aus rechtlicher Sicht wird die Entscheidung über die Eröffnung eines Kontos vom Unternehmer selbst getroffen. Wenn das Barabrechnungssystem den Gesetzen der Russischen Föderation nicht widerspricht, dürfen sich einzelne Unternehmer und LLCs in dieser Angelegenheit überhaupt nicht an die Bank wenden. Eine andere Sache ist, dass das volle Funktionieren einer LLC ohne ein Girokonto unmöglich ist. Wenn ein Unternehmen beispielsweise einen Vertrag über einen Gesamtbetrag von 100.000 Rubel abschließt, muss eine solche Zahlung über eine Bank erfolgen. Dieser Betrag fürStatistik ist die untere Grenze des Wertes von LLC-Verträgen. Darüber hinaus werden Steuern und andere obligatorische Zahlungen ausschließlich per Banküberweisung bezahlt. Es stellt sich heraus, dass das Girokonto der Organisation einfach notwendig ist.

Daten sammeln

Ein Verrechnungskonto ist ein Konto, das bei einem Kreditinstitut im Namen des Kunden zur Aufbewahrung von Geldern und zur Durchführung bargeldloser Zahlungen eingerichtet wird.

Nachdem Sie eine positive Entscheidung über die Verfügbarkeit eines Bankkontos getroffen haben, müssen Sie sich mit den wichtigsten Nuancen dieses Verfahrens vertraut machen, nämlich:

- welche Dokumente benötigt werden, um ein Konto zu eröffnen;

- mögliche Ablehnungsgründe;

- Nuancen der Beziehung zwischen der Bank und dem Kunden;

- Verfahren zur Kontoschließung;

- die Frist für die Übermittlung von Daten an die Aufsichtsbehörden über die Eröffnung oder Schließung eines Kontos.

Schritt Eins

Die Eröffnung eines Bankkontos basiert auf bestimmten Dokumenten. Obwohl jede Bank ihre eigenen Merkmale hat, sieht die allgemeine Liste für eine juristische Person wie folgt aus:

- Zulassungsbescheinigung;

- Bescheinigung über die Eintragung in das einheitliche Register;

- Kopie der Satzung;

- ein Dokument, das die Befugnisse von Personen bestätigt, die Zugang zum Konto haben (Protokoll der Gründerversammlung über die Ernennung eines Direktors für die Position; Anordnung über die Ernennung des Hauptbuchh alters usw.);

- Karten mit Mustersignaturen von Personen, die Zugang zum Konto haben; Siegelabdrücke;

-Bescheinigungen über die Annahme des Unternehmens für die Registrierung in der Steuer, Pensionskasse, außerbudgetären Fonds;

- Registrierungsbescheinigung bei den statistischen Ämtern;

- Lizenz zur Durchführung von Finanzaktivitäten.

Das Antragsformular zur Kontoeröffnung und der Vertrag zur Kontoführung werden dem Kunden von einem Bankangestellten ausgehändigt. Die Bank kann zusätzliche Dokumente anfordern: Kundenfragebogen; Ergänzung zur Vereinbarung über Konten von Gegenparteien und so weiter.

Konten juristischer Personen - Gebietsfremde

Vor der Einfuhr müssen alle Dokumente bei der russischen Botschaft eines ausländischen Staates registriert werden. Darüber hinaus muss allen eingereichten Dokumenten eine notariell beglaubigte Übersetzung ins Russische beiliegen (Text, Stempel, Siegel, Apostillen usw.). Die Hauptliste der Dokumente bleibt gleich.

Dokumente: Girokonto einzelner Unternehmer

- Bescheinigung über die staatliche Registrierung;

- Bescheinigung über die Eintragung in das einheitliche Register, Bescheinigung über die Abtretung von OKPO, OKATO, OKVED werden auf Anfrage der Bank bereitgestellt;

- Auszug aus dem einheitlichen staatlichen Register der Einzelunternehmer;

- Karten mit Mustersignaturen von Personen, die Zugang zum Konto haben; Siegelabdrücke (falls vorhanden);

- Anwendung (in Form einer Bank);

- Dienstleistungsvertrag (in Form einer Bank);

- Reisepass;

- eine Vereinbarung über die Durchführung von Aktivitäten zur Annahme von Zahlungen von Einzelpersonen.

Dekodierung der Kontonummer

Beglaubigte Kopien der BestandteileDokumente werden einem Bankangestellten zur Authentifizierung und Eröffnung eines Kontos zur Verfügung gestellt. Das Girokonto der Sberbank besteht aus 20 Ziffern. Die ersten fünf definieren die Haupttätigkeit und das Eigentum des Kunden:

• 40701 - nichtstaatliche Finanzinstitute;
• 40702 - kommerzielle Nichtregierungsorganisationen;
• 40703 - nichtstaatliche gemeinnützige Organisationen;
• 40802 - Einzelpersonen - IP;
• 40807 - Gebietsfremde - juristische Personen;
• 40818 - Rubelkonten von Gebietsfremden;
• 40819 - Fremdwährungskonten von Gebietsfremden;
• 40821 - gebietsfremde Personen.

Die folgenden drei Ziffern bestimmen die Kontowährung:

• 810 - Rubel;
• 840 - Dollar;
• 978 - Euro.

Die nächsten 11 Ziffern geben die Nummer der Abteilung, die Seriennummer des Kunden oder seinen Vertrag an.

Kontoeröffnung abgelehnt

Die Bank kann die Eröffnung eines Kontos für einen Kunden ablehnen, wenn:

- es gibt eine Entscheidung der Steuerbehörden, die Bedienung zuvor eröffneter Konten auszusetzen;

- Der einzelne Unternehmer oder sein Vertreter ist während des Kontoeröffnungsverfahrens nicht persönlich anwesend;

- der Kunde hat Dokumente mit falschen Daten bereitgestellt;

- der Kunde hat überhaupt keine Dokumente zur Verfügung gestellt;

- es gibt Hinweise auf die Beteiligung des Kunden an terroristischen Aktivitäten.

Bei Ablehnung der Kontoeröffnung sendet der Bankangestellte den Antrag mit Ablehnungsvermerk und Begründung an den Kunden zurück oder schickt ein entsprechendes Schreiben. Der Antrag und alle Unterlagen des Auftraggebers werden an seinen Vertreter zurückgegebengegen Empfangsbestätigung.

Funktionen zur Verw altung von IP-Konten

Ein IP-Verrechnungskonto kann bei jeder Bank in der Russischen Föderation eröffnet werden. Das Problem ist jedoch, dass einige Institute hohe Gebühren für die Betreuung solcher Konten haben. Banken teilen häufig die Tarife für die Bedienung von Gesellschaften mit beschränkter Haftung und Einzelunternehmern mit der Zahlung der letzten zweihundert Rubel pro Monat, sofern die Anzahl der Transaktionen auf dem Konto nicht mehr als zwanzig pro Monat betrug. Wenn überhaupt keine Transaktionen stattgefunden haben, wird keine Provision berechnet. Da Selbständige meistens aus der Ferne arbeiten, ist ein kostenloses Online-Banking zur schnellen Überprüfung von Guthaben und zum Senden von Zahlungen ein großer Vorteil bei der Auswahl einer zu betreuenden Bank.

Vor Vertragsabschluss müssen Sie auf die Kosten für folgende Leistungen achten:

- Eröffnung, Schließung, Kontoverw altung;

- Verbindung und Wartung von Internet-Banking;

- Gebühren für Überweisungen auf Konten bei Giro- und anderen Banken.

Funktionen zum Abheben von Geldern von IP-Konten

Wenn das Eröffnungsverfahren für GmbH und Einzelunternehmer relativ gleich ist, können bei der Entnahme von Löhnen durch einen Einzelunternehmer Fragen auftauchen. Alle Gelder auf dem Girokonto gehören dem Unternehmer. Nach dem Recht der Russischen Föderation verw altet der Unternehmer alle Einkünfte eines einzelnen Unternehmers, die er aufgrund seiner unternehmerischen Tätigkeit erzielt hat, selbstständig. Theoretisch können Sie Gelder für persönliche Zwecke auf das Konto einzahlen und abhebenjederzeit möglich. In der Praxis ist es besser, ein Geschäftskonto nicht für Zwecke Dritter zu verwenden.

Aber wenn das Verrechnungskonto ein Konto für Transaktionen aus unternehmerischer Tätigkeit ist, dann stellt sich die Frage, wie man die erwirtschafteten Mittel des einzelnen Unternehmers abheben kann. Die beste Option ist, Geld vom Abrechnungskonto auf das Girokonto einer Einzelperson zu überweisen. In den Kommentaren zur Zahlung ist in solchen Fällen der Hinweis „Eigenmittelübertragung, Mehrwertsteuer wird nicht erhoben“anzugeben.

Führungskräfte einer LLC sind gesetzlich nicht berechtigt, über Gelder auf einem Girokonto einer juristischen Person für persönliche Zwecke zu verfügen.

Dienstunterbrechung

Girokonto auflösen - Kündigung des Bankdienstleistungsvertrages. Laut Gesetz kann der Vertrag gekündigt werden:

- nach Vereinbarung der Parteien;

- einseitig;

- basierend auf einer Gerichtsentscheidung;

- aus anderen gesetzlich vorgesehenen Gründen.

Ein Verrechnungskonto kann einseitig auf Initiative der Bank aufgelöst werden. Das bedeutet, dass der Vertrag innerhalb von 365 Tagen wegen Betriebsausfall gerichtlich gekündigt werden kann. Wenn innerhalb von zwei Jahren keine Transaktionen auf dem Konto erfolgen, kann die Bank die Dienstleistung verweigern und den Vertrag zwei Monate nach dem Datum der Absendung der entsprechenden Mitteilung an den Kunden kündigen.

Außerdem kann ein Abwicklungskonto auf Initiative des Kunden einseitig geschlossen werden. Das bedeutet, dass der Kunde jederzeit eine Bewerbung schreiben kannBeendigung des Dienstes. Das Vorhandensein unbezahlter Dokumente ist kein Grund, die Schließung eines Kontos abzulehnen.

Laut Gerichtsurteil kann die Kontoführung in folgenden Fällen eingestellt werden:

1. Befindet sich kein Geld auf dem Konto, wird der Vertrag gekündigt. Ein Kunde kann ein neues Konto erst eröffnen, nachdem die Entscheidung von der Steuerbehörde aufgehoben wurde.

2. Befindet sich Geld auf dem Konto, sind zwei Optionen möglich:

- der Vertrag wird nicht gekündigt und das Konto wird nicht geschlossen, bis die Entscheidung zur Aussetzung des Dienstes aufgehoben wird;

- Der Vertrag wird gekündigt, das Konto wird nicht geschlossen, bis die Entscheidung zur Unterbrechung des Dienstes aufgehoben wird.

Besondere Anlässe

Die Beendigung der Dienstleistung erfolgt an dem Tag, an dem die Bank einen schriftlichen Antrag des Kunden erhält, es sei denn, im Antrag selbst ist ein späteres Datum angegeben. Wenn sich zu diesem Zeitpunkt Geld auf dem Konto befindet, wird das Guthaben dem Kunden an der Kasse der Bank ausgestellt oder innerhalb von sieben Kalendertagen auf das vom Kunden angegebene Konto überwiesen. In Ermangelung von Angaben zur Übertragung oder zu den Abtretungsempfängern kann der Kunde die Gelder bis zum Ablauf der Verjährungsfrist auf einem speziellen außerbilanziellen Konto h alten. Danach werden sie auf die Einnahmen der Bank abgeschrieben. Nach Vertragsschluss bei der Bank eingehende Gelder und Abrechnungsunterlagen werden mit entsprechendem Vermerk an den Absender zurückgesandt. Wenn es keine Möglichkeit gibt, Gelder und Dokumente an den Empfänger des Kunden zu senden, zum Beispiel die Bank geschlossen ist, werden sie (Geld und Dokumente) in der Rechtsabteilung der Bank aufbewahrt. Alle Kundenunterlagen werden inventarisiert.